证券代码：300698 证券简称：万马科技 公告编号：2024-019
万马科技股份有限公司
2024 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是 ？否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ？否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
（%）
营业收入（元） 83,933,583.24 88,685,067.01 -5.36%
归属于上市公司股东的净利 1,482,675.46 2,102,242.32 -29.47%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 736,570.97 1,992,110.22 -63.03%
（元）
经营活动产生的现金流量净 -68,652,864.70 -53,996,504.39 -27.14%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0111 0.0157 -29.30%
稀释每股收益（元/股） 0.0111 0.0157 -29.30%
加权平均净资产收益率 0.31% 0.51% -0.20%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
（%）
总资产（元） 821,787,138.40 895,424,873.83 -8.22%
归属于上市公司股东的所有 475,346,556.11 471,655,661.65 0.78%
者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
？适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提 -5,395.80
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策 711,792.91
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和 -109,760.19
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项 280,492.29
目
减：所得税影响额 131,024.72
合计 746,104.49 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ？不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ？不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
？适用 □不适用
1.资产负债情况分析
本期期末较
项目 期末余额 期初余额 上期期末变 变动原因说明
动比例
货币资金 74,290,022.46 155,418,954.16 -52.20% 系偿还银行短期贷款及子公司优咔科技支付
运营商和服务商货款增加所致。
应收款项融资 12,173,938.77 1,979,557.07 514.98% 主要系信用级别较高银行票据增加所致。
预付款项 43,237,112.82 12,695,355.59 240.57% 系子公司优咔预付运营商和服务商款项增加
所致。
其他流动资产 704,407.17 - - 系进项留抵增加所致。
其他非流动金融资产 1,000,000.00 11,000,000.00 -90.91% 系出售权益投资所致。
在建工程 5,139,867.38 884,690.28 480.98% 系新项目设备投资所致。
使用权资产 920,104.53 1,789,722.44 -48.59% 系子公司优咔科技北京办公室退租所致。
应付职工薪酬 9,305,333.17 13,887,001.24 -32.99% 系计提年终奖发放所致。
应交税费 2,348,178.73 8,368,497.68 -71.94% 系缴纳企业所得税所致。
一年内到期的非流动负债 912,721.50 1,837,501.90 -50.33% 系子公司优咔 1 年内到期的办公室租赁减少
所致。
其他流动负债 7,236,247.76 10,567,751.51 -31.53% 系已转付未到期的低信用级别的票据减少所
致。
递延所得税负债 160,482.82 268,458.38 -40.22% 系子公司优咔租赁办公楼退租和折旧所致。
2.经营成果情况分析
项目 本期发生额 上期发生额 本期较上期 变动原因说明
变动比例
税金及附加 1,236,909.40 721,981.56 71.32% 系计提房产税所致。
研发费用 11,458,243.31 8,176,252.27 40.14% 系子公司优咔研发团队人员增加所致。
其他收益 7,349,279.11 3,272,390.27 124.58% 系子公司优咔软件产品增值税即征即退和产
业扶持项目资金增加所致。
投资收益 280,492.29 113,592.05 146.93% 系银行短期理财所致。
信用减值损失 51,967.38 -785,017.19 106.62% 系应收账款回款情况改善所致。
资产减值损失 642,084.95 -823,332.53 177.99% 系长库龄材料减少所致。
资产处置收益（损失以 -5,395.80 - - 系子公司上海涅申处置闲置固定资产所致。
“-”号填列）
营业外收入 10,500.10 1,500.42 599.81% 系临安区实施一次性扩岗补助收入所致。
营业外支出 109,760.19 8,232.67 1233.23% 系客户增加质量检测费用所致。
所得税费用 83,416.74 447,917.37 -81.38% 系子公司优咔科技本期研发费用增加，导致
研发费加计扣除增加所致。
3.现金流量情况分析
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