关于武汉海特生物制药股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2021）0100539 号
武汉海特生物制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了武汉海特生物制药股份有限公司（以下简称“海特公司”）2020
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2020 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是海特公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计武汉海特生物制药股份有限公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解海特公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供武汉海特生物制药股份有限公司 2020 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
廖利华
中国注册会计师：
汪紫玲
中国·武汉 2021年4月22日
附表
上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：武汉海特生物制药股份有限公司 金额单位：人民币元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 上市公司核算的会 2020 年初占用资 2020 年度占用累计发生 2020 年度占用资金 2020 年度偿还 2020 年末占用 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 计科目 金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 资金余额
非经营性占用
现大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
非经营性占用
前大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 上市公司核算的会 2020 年初往来资 2020 年度往来累计发生 2020 年度往来资金 2020 年度偿还 2020 年末往来 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 计科目 金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 资金余额
经营性往来
大股东及其附属企业
经营性往来
海特众梵（武汉）医 全资子公司 其他流动资产 5,000,000.00 146,087.50 5,000,000.00 借款 非经营性往来
上市公司的子公司及其 药有限公司
附属企业 珠海经济特区海泰 全资子公司 债权投资 3,000,000.00 130,500.00 3,000,000.00 借款 非经营性往来
生物制药有限公司
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
北京沙东生物技术 联营企业 一年内到期的非流 93,500,000.00 79,000,000.00 4,848,073.28 54,000,000.00 118,500,000.00 垫付研发费用 非经营性往来
其他关联方及其附属企 有限公司 动资产/债权投资
业 非经营性往来
总
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