北京科蓝软件系统股份有限公司
2022 年度财务决算报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）已完成对我公司 2022 年度财务报表的
审计，并出具了大华审字[2023]000604 号标准无保留意见审计报告。现将 2022
年度财务决算情况报告如下（所有数据均为合并报表数据）：
一、财务状况及分析
1、资产构成及变动原因分析
截止 2022 年 12 月 31 日公司资产总额 2,922,382,504.72 元，比年初增
加 635,712,164.14 元，增幅为 27.80%。资产结构及变动情况如下：
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 变动额 变动率
流动资产：
货币资金 410,947,014.82 260,739,223.06 150,207,791.76 57.61%
交易性金融资产 5,160,401.47 8,039,533.81 -2,879,132.34 -35.81%
应收票据 0.00 669,000.00 -669,000.00 -100.00%
应收账款 896,568,950.28 819,167,705.44 77,401,244.84 9.45%
预付款项 34,201,464.05 22,754,001.97 11,447,462.08 50.31%
其他应收款 30,217,666.07 24,442,098.64 5,775,567.43 23.63%
存货 579,800,290.25 441,944,797.56 137,855,492.69 31.19%
合同资产 21,794,170.15 62,278,162.78 -40,483,992.63 -65.01%
其他流动资产 199,528,904.12 6,137,649.01 193,391,255.11 3150.90%
流动资产合计 2,178,218,861.21 1,646,172,172.27 532,046,688.94 32.32%
非流动资产：
长期股权投资 14,527,831.93 17,078,693.02 -2,550,861.09 -14.94%
其他权益工具投资 20,502,491.21 20,830,348.82 -327,857.61 -1.57%
固定资产 28,395,767.71 31,013,486.55 -2,617,718.84 -8.44%
在建工程 269,871,052.92 122,643,890.07 147,227,162.85 120.04%
使用权资产 22,101,365.30 25,954,996.33 -3,853,631.03 -14.85%
无形资产 159,480,547.23 159,810,669.23 -330,122.00 -0.21%
开发支出 45,393,125.18 28,454,267.60 16,938,857.58 59.53%
商誉 99,659,039.96 97,313,632.06 2,345,407.90 2.41%
长期待摊费用 13,326,363.06 22,557,808.26 -9,231,445.20 -40.92%
递延所得税资产 52,209,759.81 45,039,330.06 7,170,429.75 15.92%
其他非流动资产 18,696,299.20 69,801,046.31 -51,104,747.11 -73.21%
非流动资产合计 744,163,643.51 640,498,168.31 103,665,475.20 16.19%
资产总计 2,922,382,504.72 2,286,670,340.58 635,712,164.14 27.80%
(1)货币资金：较年初增加 150,207,791.76 元，增幅为 57.61%，主要系可转债
募集资金增加所致。
(2)交易性金融资产：较年初减少 2,879,132.34 元，主要系韩国子公司 SUNJE
SOFT 株式会社使用暂时闲置的自有资金购买的理财产品减少。
（3）应收票据：较年初减少 669,000.00 元,主要系应收票据到期所致
（4）预付款项：较年初增加 11,447,462.08 元，增幅为 50.31%，主要系硬件
设备采购预付款增加
（5）存货：较年初增加 137,855,492.69 元，增幅为 31.19%，主要系在建的在
手订单增加；同时，受外部因素的影响，2022 年部分项目现场开发工作及交付
延迟，因此收入确认延迟，项目实施成本增加所致。
(6)合同资产：主要是合同质保金较年初减少 40,483,992.63 元，减幅 65.01%，
主要系执行新收入准则会计科目重分类所致。
（7）其他流动资产：较年初增加 193,391,255.11 元，增幅为 3150.90%，主要
系留抵税及公司使用闲置募集资金理财购买了结构性存款。
（8）在建工程：较年初增加 147,227,162.85 元，增幅为 120.04%，主要系期苏
州子公司长三角研发中心建设工程进度继续投入所致。
（9）开发支出：较年初增加 16,938,857.58 元，增幅为 59.53%，主要系内部研
发产品增加并未达到预定可使用状态所致。
（10）长期待摊费用：较年初减少 9,231,445.20 元，减幅 40.92%，主要系公司
各共同经营项目承建各平台系统，在剩余合作年限内摊销。
（11）其他非流动资产：较年初减少 51,104,747.11 元，减幅为 73.21%，主要
系应付苏州子公司长三角研发中心工程进度款。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2022 年 12 月 31 日公司负债总额 1,627,591,363.45 元，比年初增
加了 509,077,200.65 元，增幅 45.51%。负债结构及变动情况如下：
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日 变动额 变动率
日
流动负债
短期借款 485,835,679.92 560,374,541.20 -74,538,861.28 -13.30%
应付账款 75,375,971.44 68,429,829.78 6,946,141.66 10.15%
合同负债 88,417,126.48 67,481,809.48 20,935,317.00 31.02%
应付职工薪酬 55,363,267.45 76,788,109.35 -21,424,841.90 -27.90%
应交税费 64,215,409.65 53,741,821.24 10,473,588.41 19.49%
其他应付款 33,929,219.37 56,274,581.61 -22,345,362.24 -39.71%
一年内到期的非 31,512,741.70 23,734,205.51 7,778,536.19 32.77%
流动负债
其他流动负债 33,752.13 189,283.02 -155,530.89 -82.17%
流动负债合计 834,683,168.14 907,014,181.19 -72,331,013.05 -7.97%
长期借款 379,419,113.83 185,701,242.00 193,717,871.83 104.32%
应付债券 376,434,256.65 0.00 376,434,256.65 不适用
租赁负债 10,762,004.03 12,667,297.35 -1,905,293.32 -15.04%
长期应付款 0.00 5,227,079.75 -5,227,079.75 -100.00%
递延收益 2,500,000.00 0 2,500,000.00 不适用
递延所得税负债 23,792,820.80 7,904,362.51 15,888,458.29 201.01%
非流动负债合计 792,908,195.31 211,499,981.61 581,408,213.70 274.90%
负债合计 1,627,591,363.45 1,118,514,162.80 509,077,200.65 45.51%
（1）合同负债：较年初增加 20,935,317.00 元，增幅 31.02%，主要系收到客户
支付的合同预付款增加所致；
（2）其他应付款：较年初减少 22,345,362.24 元，减幅为 39.71%，主要为支付
股权转让款减少导致。
（3）一年内到期的非流动负债：较年初增加 7,778,536.19 元，增幅为
32.77%，主要系一年内到期的
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