北京科蓝软件系统股份有限公司
2021 年度财务决算报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）已完成对我公司 2021 年度财务报表的
审计，并出具了大华审字[2022]00L00390 号标准无保留意见审计报告。现将
2021 年度财务决算情况报告如下（所有数据均为合并报表数据）：
一、财务状况及分析
1、资产构成及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日公司资产总额 2,286,670,340.58 元， 比 年初增
加 41,466,516.07 元，增幅为 1.85%。资产结构及变动情况如下：
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 变动额 变动率
流动资产：
货币资金 260,739,223.06 438,014,511.25 -177,275,288.19 -40.47%
交易性金融资产 8,039,533.81 - 8,039,533.81 不适用
应收票据 669,000.00 24,000.00 645,000.00 2687.50%
应收账款 819,167,705.44 689,917,368.32 129,250,337.12 18.73%
预付款项 22,754,001.97 20,035,521.67 2,718,480.30 13.57%
其他应收款 24,442,098.64 21,203,426.56 3,238,672.08 15.27%
存货 441,944,797.56 441,512,403.49 432,394.07 0.10%
合同资产 62,278,162.78 33,570,338.32 28,707,824.46 85.52%
一年内到期的非流动资产 - 5,700,000.00 -5,700,000.00 -100.00%
其他流动资产 6,137,649.01 2,193,104.68 3,944,544.33 179.86%
流动资产合计 1,646,172,172.27 1,652,170,674.29 -5,998,502.02 0.36%
非流动资产：
长期股权投资 17,078,693.02 17,717,750.13 -639,057.11 -3.61%
其他权益工具投资 20,830,348.82 28,452,129.07 -7,621,780.25 -26.79%
固定资产 31,013,486.55 33,887,311.32 -2,873,824.77 -8.48%
在建工程 122,643,890.07 6,329,896.09 116,313,993.98 1837.53%
使用权资产 25,954,996.33 12,336,306.86 13,618,689.47 110.40%
无形资产 159,810,669.23 160,922,108.34 -1,111,439.11 -0.69%
开发支出 28,454,267.60 1,124,623.67 27,329,643.93 2430.11%
商誉 97,313,632.06 98,425,622.72 -1,111,990.66 -1.13%
长期待摊费用 22,557,808.26 18,490,146.42 4,067,661.84 22.00%
递延所得税资产 45,039,330.06 34,575,034.21 10,464,295.85 30.27%
其他非流动资产 69,801,046.31 180,772,221.39 -110,971,175.08 -61.39%
非流动资产合计 640,498,168.31 593,033,150.22 47,465,018.09 8.00%
资产总计 2,286,670,340.58 2,245,203,824.51 41,466,516.07 1.85%
(1)货币资金：较年初减少 177,275,288.19 元，减幅为 40.47%，主要系回购员
工股权、支付分红款、支付长三角研发中心款项及支付日常经营费用。
(2)交易性金融资产：较年初增加 8,039,533.81 元，主要系韩国子公司 SUNJE
SOFT 株式会社使用暂时闲置的自有资金购买的理财产品。
(3)合同资产：主要是合同质保金较年初增加 28,707,824.46 元，增幅为
85.52%，主要系执行新收入准则会计科目重分类所致。
(4)一年内到期的非流动资产，较年初减少 5,700,000.00 元，主要系到期归还
融资租赁保证金。
(5)其他流动资产：较年初增加 3,944,544.33 元，增幅为 179.86%，主要系苏
州子公司支付的工程款获取增值税专用发票，形成以后年度留抵的增值税进项
税。
(6)在建工程：较年初增加 116,313,993.98 元，增幅为 1837.53%，主要系本期
苏州子公司长三角研发中心建设工程进度继续投入所致。
(7)使用权资产：较年初新增 13,618,689.47 元，增幅为 110.40%，主要系按照
租赁准则将一年以上的房租租赁调整所致。
(8)开发支出：较年初增加 27,329,643.93 元，增幅为 2430.11%，主要系内部
研发产品增加并未达到预定可使用状态所致。
(9)递延所得税资产：较年初增加 10,464,295.85 元，增幅为 30.27%，主要系
本期资产减值准备和可抵扣亏损增加相应地可抵扣暂时性差异增加所致；
(10)其他非流动资产：较年初减少 110,971,175.08 元，减幅为 61.39%，主要
系预估应付苏州子公司长三角研发中心工程进度款。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日公司负债总额 1,118,514,162.80 元，比年初
增加了 10,285,715.09 元，增幅 0.93%。负债结构及变动情况如下：
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 变动额 变动率
流动负债
短期借款 560,374,541.20 522,663,962.36 37,710,578.84 7.22%
应付账款 68,429,829.78 82,069,914.79 -13,640,085.01 -16.62%
合同负债 67,481,809.48 52,160,141.68 15,321,667.80 29.37%
应付职工薪酬 76,788,109.35 82,047,364.78 -5,259,255.43 -6.41%
应交税费 53,741,821.24 43,419,208.07 10,322,613.17 23.77%
其他应付款 56,274,581.61 86,746,160.67 -30,471,579.06 -35.13%
一年内到期的非流动负 23,734,205.51 42,694,997.51 -18,960,792.00 -44.41%
债
其他流动负债 189,283.02 63,046.25 126,236.77 200.23%
流动负债合计 907,014,181.19 911,864,796.11 -4,850,614.92 -0.53%
长期借款 185,701,242.00 182,408,616.00 3,292,626.00 1.81%
租赁负债 12,667,297.35 4,757,601.11 7,909,696.24 166.25%
长期应付款 5,227,079.75 - 5,227,079.75 不适用
递延所得税负债 7,904,362.51 9,197,434.49 -1,293,071.98 -14.06%
非流动负债合计 211,499,981.61 196,363,651.60 15,136,330.01 7.71%
负债合计 1,118,514,162.80 1,108,228,447.71 10,285,715.09 0.93%
(1)其他应付款：较年初减少 30,471,579.06 元，减幅为 35.13%，主要为支付限
制性股票回购款及支付股权转让款导致。
(2)一年内到期的非流动负债：较年初减少 18,960,792.00 元，减幅为 44.41%，
主要系归还已到期的融资租赁借款。
(3)租赁负债：较年初增加 7,909,696.24 元，主要系执行新租赁准则整个服务
期内未支付的租赁费用。
(4)长期应付款：较年初增加 5,227,079.75 元，主要系一年以上融资租赁借款
所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日公司股东权益 1,168,156,177.78 元，比年初增加
31,180,800.98 元，增幅 2.74%。股东权益结构及变动情况如下：
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