300653 深市 正海生物

                                                                            2022年度财务决算报告

          烟台正海生物科技股份有限公司

                2022 年度财务决算报告

    公司 2022 年度经营及财务成果经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计
确认，结果如下：

    （一） 资产负债简表

                                                                      单位：万元

              项目/年度                2022 年期末  2021 年期末    增减率

              货币资金                  8,249      12,649      -35%

            交易性金融资产                53,421      44,518      20%

              应收票据                    -          172        -100%

              应收账款                  4,562      4,508        1%

            应收款项融资                  124          -          -

              预付款项                    290        250        16%

              其他应收款                  149        74        101%

                存货                    4,069      3,398        20%

            其他流动资产                  137        770        -82%

            流动资产合计                71,001      66,338        7%

              固定资产                  21,340      21,544      -1%

            投资性房地产                  12          15        -20%

              在建工程                  1,463        435        236%

              无形资产                  3,722      3,811        -2%

            长期待摊费用                  69          87        -21%

            递延所得税资产                267        224        19%

            其他非流动资产                817        438        87%

            非流动资产合计              27,690      26,554        4%

              资产总计                  98,690      92,892        6%

              应付票据                  2,515      1,326        90%

              应付账款                  3,373      5,675      -41%

              预收款项                    -          6        -100%

              合同负债                    617        2,207      -72%

            应付职工薪酬                1,913      2,031        -6%

              应交税费                    962        299        222%

              其他应付款                  1,177      1,000        18%

            其他流动负债                  5          60        -92%

            流动负债合计                10,561      12,603      -16%

              递延收益                    996        1,048        -5%

            递延所得税负债                622        714        -13%

            非流动负债合计                1,618      1,762        -8%

              负债合计                  12,180      14,365      -15%


                                                                            2022年度财务决算报告

              项目/年度                2022 年期末  2021 年期末    增减率

                股本                    18,000      12,000      50%

              资本公积                  16,942      22,942      -26%

              盈余公积                  8,010      6,155        30%

              未分配利润                43,559      37,430      16%

      归属于母公司股东权益合计          86,511      78,527      10%

            股东权益合计                86,511      78,527      10%

          负债和股东权益总计              98,690      92,892        6%

    主要增减事项说明：

    1、2022 年期末货币资金余额为 8,249 万元，较去年同期减少 4,400 万元，主要
系购买的理财产品增加所致。

    2、交易性金融资产余额为 53,421 万元，较去年同期增加 8,903 万元，主要系购
买的银行理财产品较多，使得交易性金融资产余额较大。

    3、应收票据余额为 0 万元，较去年同期减少 172 万元，主要系科目调整到应收
款项融资。

    4、其他应收款余额为 149 万元，较去年同期增加 75 万元，主要系报告期末销
售人员备用金增加所致。

    5、存货余额为 4,069 万元，较去年同期增加 671 万元，主要系本报告期产量增
加，库存商品增加所致。

    6、其他流动资产余额为 137 万元，较去年同期减少 633 万元，主要系去年同期
增值税留抵退税额较大导致。

    7、在建工程余额 1,463 万元，同比增加 1,028 万元，主要系公司正在进行厂区
扩建的原因。

    8、其他非流动资产余额为 817 万元，较去年同期增加 379 万元，主要系支付的
预付设备款增加所致。

    9、应付票据余额为 2,515，同比增加 1,189 万元，主要系本报告期支付厂区扩建
款开具银行承兑汇票金额增加所致。

    10、应付账款余额为 3,373 万元，同比减少 2,302 万元，主要系本报告期支付款
项增加所致。

    11、合同负债余额为 617 万元，同比减少 1,590 万元，主要系预收的货款减少所
致。

    12、应交税费余额为 962 万元，同比增加 663 万元，主要系企业所得税增加所
致。

    13、股本余额为 18,000 万元，同比增加 6,000 万元，主要系本报告期资本公积
转增股本所致。

    （二）利润简表

                                                                    单位：万元

                                                                            2022年度财务决算报告

            科目/年度                  2022 年        2021 年        增减率

          一、营业收入              43,322        40,018        8%

            营业成本                  4,886        4,360        12%

            税金及附加                  387          393          -1%

            销售费用                11,692        12,215        -4%

            管理费用                  2,965        3,007        -1%

            研发费用                  3,755        3,518        7%

            财务费用                  -90          -169        -47%

          其中：利息收入                91          172        -47%

            其他收益                  878          929          -6%

            投资收益                  999                        -

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）    -279          1,594        -118%

 信用减值损失（损失以“－”号填列）      -26          -36        -27%

 资产处置收益（损失以“－”号填列）      -92                        -

          二、营业利润              21,207        19,183        11%

            营业外收入                  20            11          83%