广东新劲刚新材料科技股份有限公司
2019 年年度报告
2022-019
2020 年 04 月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王刚、主管会计工作负责人罗海燕及会计机构负责人（会计主管人员）张敏芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、业绩波动风险
公司 2019 年度完成了对宽普科技 100%股权的收购，射频微波类产品将成为公司未来几
年的主要利润来源，但目前金属基超硬材料制品及配套产品仍然是公司的重要产品之一。金属基超硬材料制品及配套产品的销售受宏观经济环境变化、环境保护政策变化、国际贸易环境变化的影响较大，从而导致公司存在业绩波动风险：
（1）宏观经济环境变化引致的业绩波动风险
公司的金属基超硬材料制品及配套产品目前主要作为磨抛加工工具应用于建筑陶瓷行业。该类产品的销售状况与相关下游应用行业的景气程度直接相关，主要表现为：当房地产行业景气度高，建筑陶瓷作为主要的建筑装饰材料，市场需求和产量相应增加，继而带动对磨抛加工工具的需求，促进公司金属基超硬材料制品及配套产品的销售；反之，相关行业景气度下降时，将对公司相关产品的销售情况造成不利影响。尽管公司目前正大力开拓海外市场以降低国内市场波动带来的风险，但目前国内市场销售收入的占比依然较高，公司的经营业绩仍较易因为国内宏观经济环境变化而出现波动。
（2）下游行业环保政策变化导致的业绩波动风险
目前国内部分建筑陶瓷生产企业仍然采用化石燃料作为产品烧结能源，同时建筑陶瓷加工过程中粉尘较多，环保问题较为突出。随着国家对环境保护的日益重视，各地政府主管部门陆续出台了针对包括建筑陶瓷生产企业在内的污染问题突出行业的环保整治措施。该等措施的出台将促使不具备综合实力的建筑陶瓷生产企业淘汰出局，从长远来看可以提升建筑陶瓷行业的产业集中度，从而为领先的超硬材料制品企业创造更加健康的发展环境。但是，由于环保整治措施的出台，相关企业可能被责令关闭、限产或停产整顿，短期内将减少相关企
业对超硬材料制品的市场需求，从而对公司的业绩构成不利影响。
（3）国际贸易环境变化导致的业绩波动风险
公司的金属基超硬材料制品及配套产品 2019 年度的境外销售收入为 9,463.47
万元，占公司当年营业收入的 47.75%，涉及越南、印度、土耳其等多个国家。2020 年 1
月份以来，新型冠状病毒肺炎（COVID-19）疫情在全球蔓延，世界人们的正常生产生活秩序受到严重影响，相关国家纷纷采取限制外籍人士入境等措施以防范疫情的流动和传播。在全球 COVID-19 未得到有效遏制之前，公司的外销业务将受到较大影响，从而可能导致公司外销收入出现波动。
2、新产品开发和市场推广风险
公司及下属子公司康泰威、宽普科技均是以技术研发为先导的高新技术企业。民用新产品的开发需要经过配方研发、产品研制、工艺设计、试验调节、工业认证等多个环节；军用产品的科研生产需经过立项、方案论证、工程研制、设计定型与生产定型等阶段，并由国家军工产品定型机构对产品的战术指标、使用性能和质量稳定性进行审核。因此，公司新产品从研发到实现规模化销售需要经历漫长的周期、投入大量的人力、物力和资金，一旦试制、测试失败，或未能最终通过产品定型批准，将给公司业绩带来不利影响。
公司将进一步加强对新产品开发的事先风险评估和可行性论证，加强新产品开发过程中的跟踪与控制管理，提高新产品开发的成功率。在充分可行性论证的前提下，加大对已定型新产品的市场推广力度，进一步为新产品推广合理配置资源，力争使新产品相关业务稳健、快速增长，成为公司新的利润增长点。
3、汇率风险
近年来，公司不断加强海外业务的扩展力度，未来公司金属基超硬材料制品及配套产品的出口销售收入可能进一步增加。由于外销收入的结算货币以美元为主，尽管公司目前已采取根据汇率变动情况定期调整产品出口价格以及尽可能缩短客户货款支付周期等措施规避汇率风险，但如果因国际经济局势变化导致外汇汇率出现不利波动，则可能对本公司经营业绩产生影响。
公司将根据自身业务特点，紧密关注国际外汇行情变动，合理利用外汇避险工具，尽可能减小汇兑风险。
4、商誉减值风险
2019 年 9 月，公司以发行股份、可转换公司债券及支付现金的方式购买宽普科技 100%
股权构成非同一控制下企业合并。因此，交易完成后，在公司合并资产负债表中形成约 4.5亿元的商誉。根据《企业会计准则》的规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年终做减值测试。虽然根据重组协议，在补偿期间届满后 3 个月内，公司应当聘请并经文俊及吴小伟认可的具有证券、期货业务资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试，并出具《减值测试报告》。如宽普科技期末减值额>（补偿期限内补偿可转债总数×100+补偿期限内补偿股份总数×本次发行价格+补偿期限内现金补偿总额）的，则交易对方应当参照重组协议相关条款的约定另行向上市公司进行补偿。但是，本次交易完成后，上市公司存在宽普科技未来经营状况未达预期需计提商誉减值的风险，从而对公司合并损益及有关财务指标造成不利影响。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 121,255,773 为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股
转增 0 股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节公司业务概要 ...... 14
第四节经营情况讨论与分析 ...... 24
第五节重要事项 ...... 42
第六节股份变动及股东情况 ...... 82
第七节优先股相关情况 ...... 91
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 92
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 93
第十节公司治理 ...... 99
第十一节公司债券相关情况 ...... 106
第十二节财务报告 ...... 107
第十三节备查文件目录 ...... 237
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新劲刚 指 广东新劲刚新材料科技股份有限公司
康泰威 指 佛山市康泰威新材料有限公司
宽普科技 指 广东宽普科技有限公司
科大博德 指 三河市科大博德粉末有限公司
江西劲刚 指 江西高安市劲刚工模具有限公司
香港新劲刚 指 新劲刚（香港）有限公司
康泰威光电 指 佛山市康泰威光电科技有限公司
控股股东 指 王刚
实际控制人 指 王刚、雷炳秀、王婧
北京凯鹏达 指 北京凯鹏达投资有限公司
股东大会 指 广东新劲刚新材料科技股份有限公司股东大会
董事会 指 广东新劲刚新材料科技股份有限公司董事会
监事会 指 广东新劲刚新材料科技股份有限公司监事会
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 广东新劲刚新材料科技股份有限公司章程
报告期 指 2019 年 1-12 月
元 指 人民币元
金属基复合材料 指 以金属或合金为基体，并以颗粒、纤维、晶须等为增强体的复合材
料。
以金属粉末为主要结合剂，以金刚石和立方氮化硼等超硬材料为切
金属基超硬材料制品 指 磨材料，采用粉末冶金技术制成的具有一定形状、性能和用途的金
属基复合材料制品。
采用铸造、粉末冶金或表面工程技术制造的由两种或两种以上的材
金属基耐磨复合材料及制品 指 料相结合，兼具良好耐磨损性能和高韧性、抗腐蚀性能等个性化性
能的金属基复合材料零部件。
以金刚石为代表的具有很高硬度物质的总称。超硬材料的范畴虽没
超硬材料 指 有一个严格的规定，但人们习惯上把金刚石和硬度接近于金刚石硬
度的材料称为超硬材料。
目前所知自然界最硬的物质，化学成分为 C，是碳的同素异构体，
金刚石 指 莫氏硬度为 10，密度为 3.52g/cm3。根据其具体形成方式，又有天
然金刚石和人造金刚石之分。
以金刚石及其聚晶复合物为磨粒或切削刃，借助于结合剂或其它辅
助材料制成的具有一定形状、性能和用途的制品
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