河南百川畅银环保能源股份有限公司
2023 年度财务决算报告
本公司2023年度财务报表已经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的安永华明（2024)审字第70024886_R01号的《审计报告》。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
公司 2023 年度财务决算情况如下:
一、主要财务数据和指标 （单位:
元）
项目 2023 年末 2022 年末 同比增减
营业收入 403,396,603.64 444,959,530.46 -9.34%
归属于上市公司股东的净利润 -91,738,136.23 37,683,919.74 -343.44%
归属于上市公司股东的扣除非经
-87,864,440.98 57,134,914.48 -253.78%
常性损益的净利润
基本每股收益（元/股） -0.57 0.23 -347.83%
稀释每股收益（元/股） -0.57 0.23 -347.83%
加权平均净资产收益率（%） -5.79% 2.53% -8.32%
经营活动产生的现金流量净额 91,980,756.95 165,618,929.06 -44.46%
资产总额 2,286,365,461.55 1,879,973,070.20 21.62%
归属于上市公司股东的净资产 1,591,601,412.25 1,495,480,191.83 6.43%
二、资产状况 （单位:
元）
项目 2023 年末 2022 年末 同比增减
货币资金 186,407,810.31 121,622,801.32 53.27%
应收票据 492,855.03 260,000.00 89.56%
应收账款 474,422,147.63 435,212,006.18 9.01%
预付款项 18,966,836.52 24,046,207.63 -21.12%
其他应收款 35,383,257.64 14,963,490.85 136.46%
存货 34,032,024.20 39,227,638.07 -13.24%
合同资产 146,768,101.39 133,825,174.87 9.67%
一年内到期的非流动资产 0.00 4,733,326.43 -100.00%
其他流动资产 42,471,144.07 31,175,602.75 36.23%
长期应收款 0.00 8,521,557.75 -100.00%
长期股权投资 53,502,850.70 56,264,705.95 -4.91%
其他非流动金融资产 12,723,419.13 14,687,000.00 -13.37%
固定资产 748,803,821.72 618,322,000.90 21.10%
在建工程 125,699,046.89 85,222,961.75 47.49%
使用权资产 32,886,765.05 30,269,713.90 8.65%
无形资产 78,503,926.16 16,780,077.46 367.84%
商誉 33,582,358.06 55,124,628.45 -39.08%
长期待摊费用 103,502,066.87 110,181,555.03 -5.62%
递延所得税资产 3,720,443.77 4,484,306.20 -17.03%
其他非流动资产 154,496,586.41 75,048,314.71 105.86%
1、货币资金余额较上期末增加 53.27%，主要是可转换公司债券募集资金到位，筹资活动现金流入金额较大。
2、其他应收款余额较上期末增长 136.46%，主要是应收联营公司股权转让款增加所
致。
3、其他流动资产余额较上期末增长 36.23%，主要是待抵扣进项税额增加所致。
4、在建工程余额较上期末增长 47.49%，主要是尚未完工的沼气、光伏等项目增加所致。
5、无形资产余额较上期末增长 367.84%，主要是浙江百川购买土地使用权所致。
6、商誉余额较上期末减少 39.08%，主要是本期计提了收购项目商誉减值准备所致。7、其他非流动资产余额较上期末增长 105.86%，主要是预付设备和工程款增加所致。
三、负债状况 （单位:元）
项目 2023 年末 2022 年末 同比增减
短期借款 201,122,102.48 156,042,245.34 28.89%
应付票据 2,004,449.50 2,002,214.75 0.11%
应付账款 80,327,201.04 72,931,139.58 10.14%
合同负债 2,560,409.65 23,580.16 10758.32%
应付职工薪酬 19,352,553.65 18,356,074.46 5.43%
应交税费 10,536,163.45 13,734,168.12 -23.29%
其他应付款 15,442,124.41 9,395,854.92 64.35%
一年内到期的非流动负债 23,189,209.16 40,813,690.62 -43.18%
其他流动负债 888,755.24 1,992,301.42 -55.39%
长期借款 17,924,450.00 36,494,230.00 -50.88%
应付债券 270,034,416.19 0.00
租赁负债 26,808,370.37 21,802,423.98 22.96%
长期应付款 0.00 2,400,262.41 -100.00%
递延收益 9,148,800.00 0.00
递延所得税负债 3,308,630.72 3,194,225.83 3.58%
1、其他应付款余额较上期末增长 64.35%，主要是本期应付其他单位往来增加所致。2、一年内到期的非流动负债余额较上期末减少 43.18%，主要是本期应付售后回租款减少所致。
3、其他流动负债余额较上期末减少 55.39%，主要是本期待转销项税额减少所致。
4、长期借款较上期末减少 50.88%，主要是本期偿还长期流动资金贷款增加所致。
5、长期应付款余额较上期末减少 100.00%，主要是本期应付售后回租款减少所致。
四、所有者权益状况 (单位:元)
项目 2023 年末 2022 年末 同比增减
股本/实收资本 160,434,750.00 160,434,469.00 0.00%
其他权益工具 163,494,663.22 0.00 100.00%
资本公积 691,171,806.88 686,186,506.65 0.73%
其他综合收益 22,619,674.48 -278,960.73 -8208.55%
专项储备 346,358.13 15,453.89 2141.24%
盈余公积 4
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