300538 深市 同益股份

证券代码：300538          证券简称：同益股份          公告编号：2023-019
              深圳市同益实业股份有限公司

            关于拟续聘会计师事务所的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    深圳市同益实业股份有限公司（以下简称 “公司”）于2023年4月14日召开
的第四届董事会第十次会议审议通过《关于拟续聘2023年度审计机构的议案》，拟续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太事务所”）为公司2023年度审计机构，该事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。现将有关事项公告如下：

    一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

    为保证公司审计工作的连续性，经董事会审计委员会提议，董事会同意续聘亚太事务所为公司2023年度财务报表审计机构，聘期一年。董事会提请股东大会授权公司经营管理层根据2023年度审计工作量及市场价格水平确定审计费用相关事项。

    二、拟续聘会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息

    1、基本信息

    名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

    成立日期：2013 年 9 月 2 日

    组织形式：特殊普通合伙

    注册地址：北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001

    首席合伙人：邹泉水

    业务规模：截至 2022 年 12 月 31 日，亚太事务所合伙人数量 106 人，注册
会计师人数 507 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 401 人。亚

太事务所 2022 年度经审计的收入总额 8.65 亿元，审计业务收入 7.21 亿元，证券
业务收入 4.37 亿元。

    2022 年上市公司审计客户家数 55 家，主要行业包含制造业 26 家、信息传
输、软件和信息技术服务业 10 家、批发和零售业 5 家、文化、体育和娱乐业 3
家、科学研究和技术服务业 2 家,其余行业 9 家，财务报表审计收费总额 6,975
万元。本公司同行业上市公司审计客户家数：5 家。

    2、投资者保护能力

    亚太事务所已计提职业风险金 2,477.31 万元，购买职业保险累计赔偿限额人
民币 14,564.56 万元。职业风险基金计提和职业保险购买符合财会【2015】13 号等规定，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年（最近三个完整自然年度及当年）在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况如下：

    2020 年 12 月 28 日，亚太事务所因亚太（集团）会计师事务所有限公司审
计的某客户债券违约被其投资人起诉承担连带赔偿责任一案，一审法院判决赔付
本金 1,571 万元及其利息，亚太事务所不服判决提出上诉，2021 年 12 月 30 日二
审法院维持一审判决。2022 年 8 月 5 日亚太事务所与投资人达成《执行和解协
议》。

    3、诚信记录

    亚太事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 6 次、监督管理
措施 24 次、自律监管措施 4 次和纪律处分 3 次。近三年因执业行为受到刑事处
罚人员 0 人次、受到行政处罚人员 12 人次、受到监督管理措施人员 50 人次和自
律监管措施人员 8 人次。

    (二) 项目信息

    1、基本信息

    项目合伙人及拟签字注册会计师：朱海英，2011 年获得中国注册会计师资
质，2015 年开始从事上市公司审计，2015 年开始在亚太事务所执业，近三年签署和复核的上市公司报告 13 份。


    项目质量控制复核人：周英，2013 年获得中国注册会计师资质，2012 年开
始从事上市公司审计，2013 年开始在亚太事务所执业，近三年签署和复核的上市公司报告 13 份。

    拟签字注册会计师：王小曲，2018 年获得中国注册会计师资质，2010 年开
始从事上市公司审计，2018 年开始在亚太事务所执业，近三年签署和复核的上市公司报告 4 份。

    2、诚信记录

    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
    3、独立性

    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

    4、审计收费

    公司2022年下属子公司主体增加，根据公司业务规模、所处行业及会计处理复杂程度等多方面因素，确定2022年度财务报告审计费用为105.6万元，2023年审计费用按照市场公允合理的定价原则与会计师事务所协商确定。

    三、拟续聘会计师事务所履行的程序

    （一）董事会对议案审议和表决情况

    公司于2023年4月14日召开的第四届董事会第十次会议以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于拟续聘2023年度审计机构的议案》。

    （二）审计委员会履职情况

    经董事会审计委员会2023年第一次会议审议通过《关于会计师事务所对公司2022年度审计工作的总结报告及续聘2023年审计机构的议案》，认为亚太事务所满足为公司提供审计服务的要求，具备独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，
同意续聘亚太事务所为公司2023年度审计机构，并将该事项提交董事会审议。
    （三）独立董事事前认可意见和独立意见

    1、独立董事事前认可意见

    亚太事务所坚持认真、严谨的工作作风，遵守注册会计师独立审计准则，勤勉尽责履行审计职责。因此，同意公司续聘该会计师事务所为公司2023年度的审计机构，同意将本议案提交至董事会审议，并提请董事会将议案提交股东大会审议。

    2、独立董事意见

    亚太事务所具备证券从业资格，执业过程中坚持独立审计原则，为公司出具的各项专业报告客观、公正。为保证审计工作的连续性，同意续聘亚太事务所为公司2023年度审计机构。

    （四）生效日期

    《关于拟续聘2023年度审计机构的议案》尚需提交公司2022年年度股东大会审议通过，并自2022年年度股东大会审议通过之日起生效。

    四、报备文件

      1、第四届董事会第十次会议决议；

      2、审计委员会决议文件；

      3、独立董事签署的事前认可意见和独立意见；

      4、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。

    特此公告。

                                        深圳市同益实业股份有限公司
                                                  董事会

                                            二〇二三年四月十八日