科大国创软件股份有限公司
2021年度财务决算报告
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报表，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现结合公司实际经营情况，将财务决算情况报告如下：
一、2021 年度主要财务指标
2021 年度，公司营业收入 171,983.93 万元，较上年同期增长 13.74%；实现
归属于上市公司股东的净利润为 10,458.83 万元，较上年同期增加 159.65%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 7,509.83 万元，较上年同期增加 161.40%；经营活动产生的现金流量净额为-21,750.50 万元，较上年同期减少 184.21%。具体情况如下：
项 目 2021 年度 2020 年度 本年比上年增减
营业收入（万元） 171,983.93 151,204.07 13.74%
归属于上市公司股东的净利润（万元） 10,458.83 4,028.12 159.65%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润（万元） 7,509.83 -12,230.31 161.40%
经营活动产生的现金流量净额（万元） -21,750.50 25,828.11 -184.21%
基本每股收益（元/股） 0.42 0.16 162.50%
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.16 162.50%
加权平均净资产收益率 7.14% 2.81% 4.33%
项 目 2021 年末 2020 年末 本年比上年增减
资产总额（万元） 360,771.62 263,310.78 37.01%
归属于上市公司股东的净资产（万元） 148,800.51 132,345.86 12.43%
公司净利润较上年同期增长较大，主要系公司核心业务经营业绩保持增长，以及上年同期公司根据会计准则计提了商誉减值准备等因素影响导致上年同期基数较低所致。公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降较大，主要系数据智能平台运营数智 ETC 业务交易结算款账期调整和开展数智供应链业务导致本期资金支出较大。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
项 目 金额（人民币万元） 增减比率 占资产比重（%）
2021 年末 2021 年初 （%） 2021 年末 2021 年初
货币资金 76,220.31 74,138.60 2.81 21.13 28.16
应收票据 38.91 116.38 -66.57 0.01 0.04
应收账款 64,178.72 37,748.30 70.02 17.79 14.34
应收款项融资 10,170.34 4,615.17 120.37 2.82 1.75
预付款项 716.23 853.07 -16.04 0.20 0.32
其他应收款 32,593.67 5,192.40 527.72 9.03 1.97
存货 24,333.88 19,157.54 27.02 6.74 7.28
合同资产 462.54 71.91 543.18 0.13 0.03
一年内到期的非流动资产 11,905.99 9,417.22 26.43 3.30 3.58
其他流动资产 3,165.48 4,296.63 -26.33 0.88 1.63
长期应收款 10,960.96 6,274.22 74.70 3.04 2.38
长期股权投资 7,369.67 1,284.18 473.88 2.04 0.49
其他权益工具投资 32,017.39 21,344.03 50.01 8.87 8.11
固定资产 32,912.58 14,580.84 125.72 9.12 5.54
在建工程 7,211.59 19,088.62 -62.22 2.00 7.25
使用权资产 501.04 —— 100.00 0.14 ——
无形资产 4,753.71 5,207.11 -8.71 1.32 1.98
商誉 36,753.18 36,753.18 0.00 10.19 13.96
长期待摊费用 153.30 59.60 157.21 0.04 0.02
递延所得税资产 3,616.02 2,542.19 42.24 1.00 0.97
其他非流动资产 736.13 569.60 29.24 0.20 0.22
资产总计 360,771.62 263,310.78 37.01 100.00 100.00
2021 年末主要资产项目较年初发生重大变化的情况分析如下：
1、应收账款年末余额较年初增长 70.02%，主要系本期数据智能行业应用业务收入增长所致。
2、应收款项融资年末余额较年初增长 120.37%，主要系本年末收到的银行承兑汇票较多所致。
3、其他应收款年末余额较年初增长较大，主要系公司开展供应链管理业务所致。
4、长期应收款年末余额较年初增长 74.70%，主要系本期采用分期收款方式的收入增加所致。
5、固定资产年末余额较年初增长 125.72%，主要系本期在建工程达到预定
可使用状态转入固定资产的金额较大所致。
6、在建工程年末余额较年初减少 62.22%，主要系本期在建工程达到预定可使用状态转入固定资产的金额较大所致。
（二）负债结构分析
项 目 金额（人民币万元） 增减比率 占负债比重（%）
2021 年末 2021 年初 （%） 2021 年末 2021 年初
短期借款 51,059.45 18,022.72 183.31 24.37 14.01
应付票据 9,697.97 5,046.21 92.18 4.63 3.92
应付账款 43,066.68 26,259.23 64.01 20.55 20.42
预收款项 0.00 7.69 -100.00 0.00 0.01
合同负债 13,064.96 10,646.36 22.72 6.23 8.28
应付职工薪酬 7,128.24 4,946.60 44.10 3.40 3.85
应交税费 2,710.18 1,686.77 60.67 1.29 1.31
其他应付款 40,404.88 34,908.05 15.75 19.28 27.14
一年内到期的非
流动负债 3,540.95 7,108.31 -50.19 1.69 5.53
其他流动负债 193.69 11,000.34 -98.24 0.09 8.55
长期借款 24,669.44 1,900.94 1,197.75 11.77 1.48
租赁负债 334.36 —— —— 0.16 ——
长期应付款 4,939.20 893.35 452.88 2.36 0.69
预计负债 958.81 543.80 76.32 0.46 0.42
递延收益 5,536.43 5,336.57 3.75 2.64 4.15
递延所得税负债 2,237.75 317.41 605.00 1.07 0
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