2022 年度财务决算报告
2022 年，在公司董事会领导下，通过公司经营班子和全体员工的不懈努力，
全年实现营业收入 92,591.35 万元，同比下降 12.90%；实现归属于母公司所有者 的净利润 9,286.04 万元，同比下降 29.95%。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司出具了标准无保留意见的审计报告，根据审计结果编制 2022 年度财务决 算报告，报告如下：
一、主要经济指标及分析
项 目 单位 2022 年度 2021 年度 增减率%
营业收入 万元 92,591.35 106,299.22 -12.90%
营业成本 万元 58,734.65 70,021.58 -16.12%
主营业务毛利率 % 36.63 34.12 2.51%
销售费用 万元 6,266.98 5,411.89 15.80%
管理费用 万元 8,430.52 9,280.44 -9.16%
研发费用 万元 4,999.01 5,110.91 -2.19%
财务费用 万元 -704.23 -389.11
利润总额 万元 10,517.58 15,534.02 -32.29%
归属于母公司所有者的
万元 9,286.04 13,255.75 -29.95%
净利润
1、营业收入同比减少，主要系本期受外部环境等多种因素影响，公司主要 产品的收入确认进度整体趋缓。
2、营业成本同比减少，主要系本期受外部环境等多种因素影响，公司主要 产品的收入确认进度整体趋缓，收入对应的成本相应下降。。
3、销售费用同比增长，主要系公司拓展业务，本期人工费用、保修费、业 务招待费等同比增长。
4、管理费用同比减少，主要系本期人工费用、折旧与摊销、股权激励费用、 安全生产费等同比下降。
5、研发费用同比减少，主要系本期直接投入、差旅及通讯费、折旧与摊销 等同比下降。
6、财务费用同比变动，主要系本期汇兑收益为 300.05 万元，上期汇兑损失
为 90.30 万元。
7、利润总额及归属于母公司所有者的净利润同比减少，主要系本期收入下 降，信用减值损失及资产减值损失同比增加。
二、主要财务指标及分析
2022 年度/2022 2021 年度/2021
指 标 单位 增减率%
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
基本每股收益 元/股 0.23 0.33 -30.30%
每股净资产 元/股 3.87 5.59 -30.79%
加权平均净资产收益率 % 5.93 8.99 -3.06%
资产负债率（母公司） % 31.93 28.83 3.10%
流动比率 2.32 2.39 -2.93%
速动比率 1.00 1.19 -15.97%
应收账款周转率 次 2.23 3.79 -41.16%
存货周转率 次 0.62 0.93 -33.33%
1、基本每股收益同比下降的原因与利润总额及归属于母公司所有者的净利 润同比减少的原因相同。
2、每股净资产和加权平均净资产收益率同比下降，主要系本期公司实施资 本公积转增股本方案。
3、期末母公司资产负债率上升，主要系本期新增银行借款。
4、期末流动比率下降，主要系本期新增银行借款。
5、期末速动比率下降，主要系本期新增银行借款、本期末存货增长。
6、期末应收账款周转率下降，主要系本期末应收账款增长。
7、期末存货周转率下降，主要系本期末存货增长。
三、现金流量状况分析
单位：万元
指 标 2022 年度 2021 年度
经营活动产生的现金流量净额 -7,115.51 -7,683.63
投资活动产生的现金流量净额 5,837.00 -3,554.62
筹资活动产生的现金流量净额 8,048.04 -1,667.33
1、经营活动产生的现金流量
2022 年经营活动产生的现金流量净额同比变动，主要系本期销售商品、提
供劳务收到的现金，购买商品、接受劳务支付的现金，及支付给职工以及为职工支付的现金均同比增加，且经营活动产生现金流入的增加额大于经营活动产生现金流出的增加额。
2022 年，公司销售商品、提供劳务收到的现金为 107,497.54 万元，销售商
品、提供劳务收到的现金与营业收入之比为 1.16，表明公司主营业务获取现金能力较强。
2、投资活动产生的现金流量
2022 年投资活动产生的现金流量净额同比变动，本期购买理财产品现金流
入减少额小于现金流出减少额。
3、筹资活动产生的现金流量
2022 年筹资活动产生的现金流量净额同比变动，主要系本期新增银行借款。
杭州中亚机械股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 27 日
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