股票代码：300475 股票简称：香农芯创
香农芯创科技股份有限公司
与
华安证券股份有限公司
关于香农芯创科技股份有限公司
申请向原股东配售股份的第二轮审核问询函的回复
（修订稿）
保荐机构（主承销商）
（安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号）
二〇二二年七月
深圳证券交易所：
贵所于 2022 年 4 月 25 日出具的《关于香农芯创科技股份有限公司申请向原
股东配售股份的第二轮审核问询函》（审核函〔2022〕020086 号）（以下简称“问询函”）已收悉，发行人香农芯创科技股份有限公司（以下简称“香农芯创”、“发行人”或“公司”）会同华安证券股份有限公司（以下简称“华安证券”或“保荐机构”）、北京市环球律师事务所（以下简称“律师”或“发行人律师”）、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”或“发行人会计师”）等中介机构对问询函中所提问题逐项进行了落实，具体回复如下，请审核。
说明：
一、如无特别说明，本回复中的简称或名词释义与配股说明书中的相同。
二、本回复中的字体代表以下含义：
问询函所列问题 黑体
对问询函所列问题的回复 宋体
对问询函所列问题回复的修改内容，
楷体（加粗）
对配股说明书等申请文件的修改内容
三、本回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。
目 录
问题 1...... 4
问题 2...... 26
问题 3...... 40
问题 4...... 50
其他问题 ...... 68
释 义
阿里巴巴 指 Alibaba.com Singapore E-Commerce Private Limited，联合创泰客
户
中霸集团 指 中霸集团有限公司，联合创泰客户
华勤通讯 指 华勤通讯香港有限公司及其关联企业，联合创泰客户
紫光存储 指 UNIC Memory Technology (Singapore) PTE. LTD.及其关联企
业，联合创泰客户
字节跳动 指 BYTEDANCE PTE. LTD.，联合创泰客户
神码澳门 指 神州数码澳门离岸商业服务有限公司，联合创泰客户
香港德景 指 香港德景对外贸易有限公司，联合创泰客户
深圳华强实业股份有限公司之电子元器件授权分销业务主体为
华强集团 指 深圳华强半导体集团有限公司，相关子公司包括粤强半导体科
技有限公司、联合计算机工程有限公司，联合创泰客户
SK 海力士 指 SK Hynix Inc.，包含爱思开海力士（无锡）半导体销售有限公
司及其关联企业，联合创泰供应商
联 发 科 /MTK/MTK 指 中国台湾联发科技股份有限公司及其关联企业，联合创泰供应
联发科 商
联合创泰 指 联合创泰科技有限公司，发行人全资子公司
深圳创泰 指 联合创泰（深圳）电子有限公司，联合创泰全资子公司
聚隆景润 指 深圳市聚隆景润科技有限公司，发行人全资子公司
聚隆景泰 指 深圳市聚隆景泰科技有限公司，曾用名为深圳市聚隆景泰私募
股权投资管理有限公司，发行人全资子公司
马鞍山域峰 指 马鞍山域峰股权投资合伙企业（有限合伙），发行人原全资孙
企业
摩尔线程 指 摩尔线程智能科技（北京）有限责任公司
甬矽电子 指 甬矽电子（宁波）股份有限公司
好达电子 指 无锡市好达电子股份有限公司
壁仞科技 指 上海壁仞智能科技有限公司
微导纳米 指 江苏微导纳米科技股份有限公司
新联芯创 指 深圳市新联芯创投资有限公司，曾用名深圳市英唐创泰科技有
限公司，联合创泰原股东
聚隆减速器 指 宁国聚隆减速器有限公司，发行人全资子公司
聚隆精工 指 宁国聚隆精工机械有限公司，发行人全资子公司
聚隆机器人 指 安徽聚隆机器人减速器有限公司，发行人原全资子公司
聚隆冲压 指 宁国聚隆金属冲压有限公司，发行人控股子公司
聚隆启帆 指 安徽聚隆启帆精密传动有限公司，发行人控股子公司
浙江三星 指 浙江三星机电股份有限公司
慈溪宏发 指 慈溪市宏发电器有限公司
奇精机械 指 奇精机械股份有限公司
宁波普尔 指 宁波普尔机电制造有限公司
上海慧沁泽 指 上海慧沁泽企业管理咨询有限公司
1．2022 年 4 月 12 日，发行人披露《向银行申请授信并提供担保的公告》，
称公司董事会已同意为子公司联合创泰科技有限公司（以下简称“联合创泰”）、宁国聚隆减速器有限公司（以下简称“聚隆减速器”）提供新增不超过人民币 30亿元（或等值外币）的连带责任担保，用于办理银行授信等相关业务。2021 年 4月 16 日，发行人披露《关于对深圳证券交易所重组问询函（二）的回复公告》（以下简称“重组问询函回复（二）”），称在 2023 年至 2025 年新增保理授信融资 17,774.41 万元即可满足联合创泰营运资金需求。审核问询函回复称，2021
年 9 月末，联合创泰其他货币资金为 114,416.72 万元，较 2020 年末大幅上涨，
主要原因为联合创泰以直接向供应商开立信用证的采购支付方式的占比上升。发行人披露本次募集资金拟全部用于补充流动资金，以满足其及联合创泰对营运资金的需求。
请发行人补充说明：（1）本次拟新增 30 亿元授信的具体安排，结合联合创泰采购支付方式变化情况、营运资金需求，说明本次融资必要性、合理性；（2）如联合创泰后续将主要通过申请银行授信方式取得营运资金，请说明发行人其他货币资金是否可释放用于联合创泰日常经营，如是，在货币资金充裕情形下，开展本次融资的必要性、合理性；（3）本次拟新增 30 亿元授信较重组问询函回复（二）相关测算金额差异较大的原因、合理性，公司经营是否发生了重大变化，如是，请说明相关事项对公司经营业绩的影响，是否存在较大经营风险，发行人相关内控是否健全，拟采取的风险防控措施，发行人相关信息披露是否准确、完整。
请发行人补充披露上述事项涉及的相关风险。
请保荐人核查并发表明确意见。
【回复】
2021 年末及 2022 年 3 月，联合创泰其他货币资金分别为 33,980.62 万元和
5,938.75 万元。由于财务数据更新，联合创泰最近一年及一期末其他货币资金情况相较于 2021 年 9 月末发生了较大变化，主要系信用证到期兑付所致。具体分析如下：
一、本次拟新增 30 亿元授信的具体安排，结合联合创泰采购支付方式变化
情况、营运资金需求，说明本次融资必要性、合理性
（一）报告期末联合创泰的授信情况
截至 2021 年 12 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日，联合创泰的银行授信、非金
融机构授信及相关担保情况相同，具体如下：
授信机构 授信额度 授信期间 担保情况 用途 与本次授信的关系
2021.11.09 起 原额度修订展期，增至
12,000 万美元 至实际贸易周 新联芯创、 保理融资 15,000 万美元
汇丰银行 期结束 黄泽伟、彭
2019.11.08 起 红 原额度修订展期，增至
1,000 万美元 至实际贸易周 开立信用证 2,000 万美元
期结束
银行暂未要求上市公司
对该笔授信追加担保；
招商银行 50,000 万人民币 2021.08.31 至 黄泽伟、彭 保理融资 不排除后续额度提升
深圳分行 2022.08.30 红 时，需对现有额度追加
担保，本次未考虑追加
影响
51,000 万元人民币
（授信额度最高限 香农芯创、 合作基础良好，考虑本
广发银行 额）； 2021.10.26 至 深圳创泰、 开立信用证 次提升额度，目前正与
深圳分行 30,000 万元人民币 2022.10.25 黄泽伟、彭 /进口押汇 该银行洽谈中
（授信额度敞口最 红
高限额）①
第三方机 2019.9.25 至 以第三方担 该方式融资成本更高，
构 8,000 万美元 实际贸易周期 黄泽伟 保信用证预 本次拟以采购端银行融
为准 付货款 资渠道逐步替代
合 计 213,312.20 万元
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