上海华铭智能终端设备股份有限公司
2023 年度财务决算报告
一、2023 年度财务报表的审计情况
上海华铭智能终端设备股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度财务报表
已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报 告。会计师的审计意见是：“上海华铭智能终端设备股份有限公司财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2023 年 12 月 31 日的
财务状况及 2023 年度的经营成果和现金流量。”
二、财务状况分析
（一）公司总体财务状况
2023 年度，公司实现归属于母公司股东净利润为-582.0 万元，扣非后净利润
为-1,556.11 万元，本年度经营性现金流净增加 11,172.13 万元。
（二）主要业务板块财务状况
1、AFC 业务板块实现营业收入 3.59 亿元，较上年度略有上涨，实现净利润
约 5753 万元。上涨的原因主要系本报告期完成验收的项目毛利率较高，以及公司 通过诉讼追讨回账龄较长的应收款转回减值准备所致。
2、ETC 业务板块实现营业收入 1.8 亿元，较上年度有所下降，并继续呈亏损
状态，亏损额 6200 万元。亏损的原因主要系营业收入下降及毛利率下降所致。
3、热管理业务板块实现营业收入约 5700 万元，与上年度持平，实现净利润
约 600 万元，扣非后净利润 524.38 万元，未完成本年度承诺利润，已触发估值调
整及业绩补偿。未完成本年度承诺净利润的主要原因系：2024 年 1 月，国创热管 理客户华菱汽车的母公司汉马科技披露公告拟向法院申请进行重整及预重整，根 据谨慎性原则，作为期后事项在本年度对应收账款进行单项计提减值准备。
（三）2023 年度相关财务状况
1、资产结构
科目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度
本期金额 占比 上期金额 占比
货币资金 403,772,946.12 18.45% 304,778,827.01 13.11% 5.34%
交易性金融资产 226,190,275.23 10.34% 268,452,754.91 11.54% -1.20%
应收票据 11,734,704.09 0.54% 8,009,590.25 0.34% 0.20%
应收账款 433,601,718.50 19.81% 636,829,624.66 27.38% -7.57%
应收款项融资 21,075,774.84 0.96% 10,032,390.28 0.43% 0.53%
预付款项 18,387,914.96 0.84% 15,505,754.08 0.67% 0.17%
其他应收款 7,339,351.46 0.34% 114,950,875.38 4.94% -4.60%
存货 395,270,384.52 18.06% 398,492,061.43 17.14% 0.92%
合同资产 53,534,547.57 2.45% 22,255,977.76 0.96% 1.49%
一年内到期的非流动
资产 32,093,000.00 1.47% 0.00% 1.47%
其他流动资产 41,684,843.19 1.90% 346,064.83 0.01% 1.89%
流动资产合计 1,644,685,460.48 75.15% 1,779,653,920.59 76.53% -1.38%
长期股权投资 7,189,250.91 0.33% 9,446,440.63 0.41% -0.08%
其他权益工具投资 21,540,000.00 0.98% 20,414,000.00 0.88% 0.10%
其他非流动金融资产 54,165,666.80 2.47% 55,841,396.80 2.40% 0.07%
固定资产 59,838,581.85 2.73% 63,324,426.13 2.72% 0.01%
在建工程 138,908,329.25 6.35% 138,989,345.67 5.98% 0.37%
使用权资产 5,467,447.84 0.25% 6,905,584.86 0.30% -0.05%
无形资产 86,639,888.67 3.96% 92,244,942.23 3.97% -0.01%
商誉 3,547,210.22 0.16% 3,547,210.22 0.15% 0.01%
长期待摊费用 194,177.83 0.01% 172,731.47 0.01% 0.00%
递延所得税资产 101,219,511.14 4.62% 90,643,504.37 3.90% 0.72%
其他非流动资产 65,137,486.11 2.98% 64,349,500.00 2.77% 0.21%
非流动资产合计 543,847,550.62 24.85% 545,879,082.38 23.47% 1.38%
总资产 2,188,533,011.10 100.00% 2,325,533,002.97 100.00% 0.00%
公司 2023 年度总资产较上年度减少约 13,700 万元，主要系上年度计提了聚利
科技原股东对未完成 2022 年度承诺净利润触发的业绩补偿，本报告期以 1 元的价
款回购股票收回所致。
本表中变动幅度较大的科目主要如下：
（1）货币资金占比较年初上升5.34%，主要系报告期经营性回款较好所致。
（2）应收账款占比较年初下降7.57%，主要系报告期经营性回款较好所致。
（3）其他应收款占比较年初下降4.6%，主要系上年度计提了聚利科技原股东 对未完成2022年度承诺净利润触发的业绩补偿，本报告期以1元的价款回购股票收
回所致。
（4）一年内到期的非流动资产占比较年初上升1.47%，主要系本报告期已购 买的3年定期存款到期日小于1年。
（5）其他流动资产占比较年初上升1.89%，主要系已购买未到期的1年银行定 期产品列支。
2、负债结构
科目名称 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度
本期金额 占比 上期金额 占比
短期借款 25,000,000.00 3.56% 11,400,000.00 1.55% 2.01%
应付票据 19,345,772.58 2.76% 13,381,770.01 1.82% 0.94%
应付账款 188,151,547.92 26.80% 188,758,895.63 25.67% 1.13%
预收款项 1,775,000.00 0.25% 1,630,000.00 0.22% 0.03%
合同负债 126,235,213.68 17.98% 132,522,235.34 18.02% -0.04%
应付职工薪酬 26,951,146.36 3.84% 26,732,262.72 3.64% 0.20%
应交税费 7,801,264.34 1.11% 26,525,119.26 3.61% -2.50%
其他应付款 47,689,218.05 6.79% 59,264,328.62 8.06% -1.27%
一年到期的非流动负债 2,504,707.08 0.36% 2,340,469.04 0.32% 0.04%
其他流动负债 20,337,833.84 2.90% 20,982,652.83 2.85% 0.05%
流动负债合计 465,791,703.85 66.34% 483,537,733.45 65.76% 0.58%
应付债券 214,030,446.47 30.48% 208,083,576.96 28.30% 2.18%
租赁负债 3,894,505.84 0.55% 5,721,057.62 0.78% -0.23%
长期应付职工薪酬 1,407,118.25 0.20% 17,962,702.46 2.44% -2.24%
预计负债 3,666,569.64 0.52% 2,238,000.00 0.30% 0.22%
递延收益 0.00% 3,154,000.00 0.43% -0.43%
递延所得税负债 13,361,545.21 1.90% 14,572,493.43 1.98% -0.08%
非流动负债合计 236,360,185.41 33.66% 251,731,830.47 34.24% -0.58%
负债合计 702,151,889.26 100.00% 735,269,563.92 100.00% 0.00%
公司2023年末负债总额较上年末减少约3312万元，主要系本报告期支付税金 及长期应付职工薪酬（超额奖励）所致。
本表中变动幅度较大
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