公司简称：广生堂 证券代码：300436
上海荣正投资咨询有限公司
关于
福建广生堂药业股份有限公司
2018年股票期权激励计划
授予事项
之
独立财务顾问报告
2018年3月
目录
一、释义......3
二、声明......5
三、基本假设......5
四、本次激励计划履行的审批程序......6
五、本次激励计划的授予情况......7
六、本次激励计划的授权日......7
七、本次激励计划授予条件说明......8
八、独立财务顾问的核查意见......9
一、释义
上市公司、公司、广生堂指 福建广生堂药业股份有限公司
独立财务顾问 指 上海荣正投资咨询有限公司
独立财务顾问报告 指 《上海荣正投资咨询有限公司关于福建广生堂药业股份有限公
司2018年股票期权激励计划授予事项之独立财务顾问报告》
股权激励计划、本激励计指 《福建广生堂药业股份有限公司 2018年股票期权激励计划
划、本计划 （草案修订稿）》
股票期权、期权 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件
购买本公司一定数量股票的权利
公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定数
限制性股票 指 量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激
励计划规定的解除限售条件后，方可解除限售流通
股本总额 指 本激励计划草案及其摘要公告日公司的股本总额
按照本激励计划规定，获得股票期权的公司董事、高级管理人
激励对象 指 员；中层管理人员及核心技术（业务）骨干人员（不包括独立
董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际
控制人及其配偶、父母、子女）
授权日 指 公司向激励对象授予股票期权的日期，授权日必须为交易日
激励对象根据股票期权激励计划，行使其所拥有的股票期权的
行权 指 行为，在本激励计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的
条件购买标的股票的行为
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日
行权价格 指 本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
行权条件 指 根据本激励计划激励对象行使股票期权所必须满足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《福建广生堂药业股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
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二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由广生堂提供，本次激励计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。
本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次激励计划对广生堂股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对广生堂的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；
（三）上市公司对本次激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本次激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本次激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本次激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、本次激励计划履行的审批程序
广生堂本次激励计划已履行必要的审批程序：
1、2018年2月5日，公司分别召开了第三届董事会第四次会议和第三届
监事会第二次会议，审议通过了《关于公司<2018年股票期权激励计划（草案）
及其摘要的议案》、《关于<2018年股票期权激励计划实施考核管理办法》、
《关于提请股东大会授权董事会办理2018年股票期权激励计划有关事项的议
案》、《关于提请召开2018年第二次临时股东大会的议案》，公司独立董事对
此发表了独立意见，律师等中介机构出具相应报告。
2、公司对授予的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，公示期为自2018年2月6日起至2018年2月22日止。在公示期内，公司未收到关于本次激励对象的异议，并于2018年2月23日披露了《监事会对2018年股票期权激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
3、2018年2月23日，公司召开第三届董事会第五次会议审议通过《关于
取消召开2018年第二次临时股东大会的议案》。
4、2018年2月28日，公司分别召开了第三届董事会第六次会议和第三届
监事会第三次会议，审议通过了《关于公司<2018年股票期权激励计划（草案
修订稿）及其摘要的议案》、《关于提请召开2018年第二次临时股东大会的议
案》，公司独立董事对修订事项此发表了独立意见，律师等中介机构出具相应报告。
5、公司对授予的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，公示期为自2018年3月1日起至2018年3月13日止。在公示期内，公司未收到关于本次激励对象的异议，并于2018年3月14日披露了《监事会对2018年股票期权激励计划激励对象名单（修订稿）的审核意见及公示情况说明》。
6、2018年3月19日，公司召开2018年度第二次临时股东大会，审议通过
了《关于公司<2018年股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、
《关于公司<2018年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提
请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，并于2018年3月
20日披露了《关于 2018年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情
况的自查报告》。
8、2018年3月26日，公司分别召开了第三届董事会第八次会议和第三届
监事会第五次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。
监事会对本次授予股票期权的激励对象名单进行了核实。
五、本次激励计划期权的授予情况
1、股票期权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股；
2、本次股票期权的授权日为：2018年3月26 日；
3、本次股票期权的行权价格为：29.28元/股；
4、本次股票期权的激励对象（调整后）：
获授的股票 占授权股票 占目前总股
序号 姓名 职务 期权数量(万 期权总数的 本的比例
份) 比例
1 陈迎 董事、总经理 7.80 1.97% 0.06%
2 牛妞 董事、董事会秘书 8.00 2.02% 0.06%
3 黄伏虎 董事 8.00 2.02% 0.06%
4 官建辉 财务总监 8.00 2.02% 0.06%
5 于舟 副总经理 8.00 2.02% 0.06%
6 叶宝春 副总经理 10.00 2.53% 0.07%
7 曾炳祥
