深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于广东伊之密精密机械股份有限公司
第三期限制性股票激励计划授予有关事项的
独立财务顾问报告
二〇二〇年十一月
目 录
释 义...... 2
声 明...... 3
一、本激励计划已履行的审批程序...... 4
二、本次授予情况...... 5
三、本次授予条件成就情况的说明...... 7
四、独立财务顾问意见...... 8
五、备查文件及备查地点...... 9
释 义
在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
伊之密、上市公司、公司 指 广东伊之密精密机械股份有限公司（证券简称：伊之
密；证券代码：300415）
股权激励计划、限制性股票 广东伊之密精密机械股份有限公司第三期限制性股
激励计划、本激励计划、本 指 票激励计划
计划
《股权激励计划（草案）》、 指 《广东伊之密精密机械股份有限公司第三期限制性
本激励计划草案 股票激励计划（草案）》
《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于广东伊之
独立财务顾问报告、本报告 指 密精密机械股份有限公司第三期限制性股票激励计
划授予有关事项的独立财务顾问报告》
限制性股票 指 激励对象按照股权激励计划规定的条件，获得的转让
等部分权利受到限制的公司股票
在公司、全资子公司、控股子公司任职的中高层管理
激励对象 指 人员、核心技术人员及董事会认为对公司经营业绩和
未来发展有直接影响的其他人员
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须
为交易日
授予价格 指 公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励对
象获得上市公司股份的价格
限售期 指 激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止
转让、质押、抵押、担保、偿还债务的期间
解除限售期 指 股权激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象
持有的限制性股票可以解除限售并上市流通的期间
解除限售条件 指 根据股权激励计划，激励对象所获限制性股票解除限
售所必须满足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《广东伊之密精密机械股份有限公司章程》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修
订）》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元 指 人民币元、万元
声 明
他山咨询接受委托，担任伊之密第三期限制性股票激励计划的独立财务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
1. 本报告系依照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的规定，根据公司提供的有关资料和信息制作。公司已保证：其所提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告仅供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
一、本激励计划已履行的审批程序
1. 2020 年 10 月 26 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于<公
司第三期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司第三期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理第三期限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于召开公司 2020 年第二次临时股东大会的议案》。公司独立董事发表了独立意见。
同日，公司第四届监事会第二次会议审议通过了《关于<公司第三期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司第三期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实<公司第三期限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
2. 2020 年 10 月 28 日至 2020 年 11 月 6 日，公司对本激励计划激励对象的
姓名和职务进行了内部公示。在公示期内，公司监事会未收到任何异议，无反馈
记录。2020 年 11 月 9 日，公司披露《监事会关于公司第三期限制性股票激励计
划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2020-085）。
3. 2020 年 11 月 17 日，公司召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了
《关于<公司第三期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司第三期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理第三期限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
2020 年 11 月 17 日，公司披露《关于第三期限制性股票激励计划内幕信息
知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2020-088）。
4. 2020 年 11 月 23 日，公司 2020 年第二次临时董事会会议和 2020 年第二
次临时监事会会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事发表了独立意见。
二、本次授予情况
1. 授予日：2020 年 11 月 23 日。
2. 授予价格：3.49 元/股。
3. 授予数量：363 万股。
4. 股票来源：公司定向发行 A 股普通股股票。
5. 授予人数：121 人。具体分配如下表所示：
获授的限制 占授予限制 占本计划公
序号 姓名 职务 性股票数量 性股票总数 告日总股本
(万股) 的比例 的比例
1 陈立尧 智能互联部经理 3.00 0.83% 0.01%
2 中层管理人员、核心技术（业务）人员及其他 360.00 99.17% 0.83%
人员（120 人）
合计 363.00 100.00% 0.84%
6. 有效期：本激励计划有效期自限制性股票授予登记完成之日起至激励对
象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过 60 个月。
7. 限售期：本激励计划限售期分别为限制性股票授予登记完成之日起 24 个
月、36 个月、48 个月。
8. 解除限售安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
自限制性股票授予登记完成之日起24个月后的首
第一个解除限售期 个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最 40%
后一个交易日当日止
自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首
第二个解除限售期 个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最 30%
后一个交易日当日止
自限制性股票授予登记完成之日起48个月后的首
第三个解除限售期 个交易日起至授予登记完成之日起60个月内的最 30%
后一个交易日当日止
9. 公司层面业绩考核如下表所示：
解除限售安排 业绩考核目标
第一个解除限售期 以2018年基数，2020年、2021年营业收入平均增长率不低于26%且
2020年、2021年归属于母公司的净利润平均增长率不低于26%
第二个解除限售期 以2018年为基数，2021年、2022年营业收入平均增长率不低于40%
且2021年、2022年归属于母公司的净利润平均增长率不低于40%
第三个解除限售期 以2018年为基数，2022年、2023年营业收入平均增长率不低于52%
且2022年、2023年归属于母公司的净利润平均增长率不低于52%
10. 经营单位层面业绩考核如下表所示：
根据公司制定的《广东伊之密精密机械股份有限公司第三期限制性股票激励计划实施考核办法》，公司会向激励对象所在经营单位下达业绩考核指标，并与该经营单位的负责人签署股权激励考核责任状。激励对象所在经营单位完成业绩考核指标的，激励对象所在经营单位的绩效考核结果分为“达标”；激励对象所在经营单位未完成业绩考核指标的，激励对象所在经营单位的绩效考核结果为“不达标”。
11.个人层
查看PDF原文
