股票代码：300409 股票简称：道氏技术 上市地点：深圳证券交易所
广东道氏技术股份有限公司
重大资产购买暨关联交易报告书（草案）（修订稿）摘要
交易对方 住所
广东远为投资有限公司 清远高新区创兴大道18号天安智谷展示服务中心自编72号
新华联控股有限公司 北京市通州区外郎营村北2号院2号楼10层
独立财务顾问
签署日期：二零一七年六月
声明与承诺
一、公司声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本次重大资产重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证报告书及其摘要中财务会计资料真实、准确、完整。
本次重大资产重组的生效和完成尚需取得有关审批机关的批准和核准。审批机关对本次重大资产重组所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。
本次重大资产重组完成后，公司经营与收益的变化由公司自行负责；因本次重大资产重组而导致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对报告书及其摘要存有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
二、交易对方承诺
本次重大资产重组的交易对方远为投资、新华联控股承诺：
本单位将及时向上市公司提供本次交易相关的文件、资料、信息，并保证提供的所有相关文件、资料、信息的真实性、准确性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如因提供的文件、资料、信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本单位将依法承担赔偿责任。
三、中介机构承诺
本次重大资产重组的中介机构招商证券、中伦律所、立信所、中联羊城评估承诺：如本次交易申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且相关中介机构未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
目录
声明与承诺......1
一、公司声明......1
二、交易对方承诺......1
三、中介机构承诺......1
目 录......3
释 义......6
重大事项提示......9
一、本次交易方案概况......9
二、标的资产的评估情况......9
三、本次交易支付方式......9
四、本次交易构成关联交易及重大资产重组，不构成借壳上市......10
五、本次交易对上市公司的影响......10
六、本次交易决策过程和批准情况......11
七、本次交易相关方作出的重要承诺......11
八、本次交易对中小投资者权益保护的安排......13
重大风险提示......15
一、审批风险......15
二、本次交易被暂停、中止或取消的风险......15
三、标的资产的估值风险......15
四、钴金属价格波动风险......15
五、标的公司关联交易占比较高的风险......15
六、标的公司部分自建房产尚未取得《房屋所有权证》的风险......16
七、标的公司三元前驱体生产项目暂未完成环保验收的风险......17
八、标的企业偿债能力较弱的风险......17
九、标的公司存货跌价风险......18
十、标的公司应收账款回收风险......18
十一、标的公司安全生产风险......18
第一节 交易概述......20
一、本次交易的背景和目的......20
二、本次交易具体方案......22
三、本次交易决策过程和批准情况......23
四、本次交易构成关联交易......23
五、本次交易不构成借壳上市......23
六、本次交易构成重大资产重组......24
七、本次重组对上市公司的影响......24
第二节 上市公司基本情况......26
一、公司概况......26
二、公司设立及股本变动情况......27
三、最近三年控股权变动情况......30
四、最近三年重大资产重组情况......30
五、公司控股股东及实际控制人概况......30
六、最近三年主营业务发展情况......30
七、最近三年及一期主要财务数据及财务指标......31
八、公司最近三年行政处罚或者刑事处罚情况......32
第三节 交易对方基本情况......33
一、广东远为投资有限公司......33
二、新华联控股有限公司......34
三、交易对方其他重要情况说明......46
第四节 标的资产基本情况......48
一、基本信息......48
二、历史沿革......48
三、产权及控制关系......58
四、下属企业基本情况......58
五、主要资产的权属状况、经营资质、对外担保情况及主要负债情况......66
六、最近两年一期经审计的主要财务数据......75
七、标的资产为股权的相关说明......77
八、可能对本次交易产生影响的其他重要事项......78
九、最近三年资产评估、交易、增资及改制情况......79
十、最近三年转让子公司股权情况......79
十一、最近36个月内受到行政处罚的情况......80
第五节 标的公司主营业务具体情况......83
一、佳纳能源所处行业监管体制、法律法规及产业政策......83
二、佳纳能源主要产品及服务......85
第六节 交易标的评估情况......116
一、佳纳能源评估情况......116
二、上市公司董事会对标的资产评估事项及交易价格公允性分析......139
三、独立董事对本次交易评估事项的意见......143
第七节 财务会计信息......145
一、佳纳能源的财务会计信息......145
二、上市公司简要备考财务报表......182
第八节 备查文件......187
一、备查文件......187
二、备查地点......187
释义
除非特别说明，以下简称在本报告书摘要中具有如下含义：
本报告书摘要/报告书摘指 广东道氏技术股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告
要 书（草案）摘要
道氏技术/公司/本公司/指 广东道氏技术股份有限公司
上市公司
佳纳能源/标的公司 指 广东佳纳能源科技有限公司
远为投资 指 广东远为投资有限公司，佳纳能源股东
新华联控股 指 新华联控股有限公司，佳纳能源股东
交易对方 指 远为投资、新华联控股
本次交易/本次重组/本指 道氏技术以现金对佳纳能源增资获得佳纳能源增资完成后
次增资 51%的股权
道氏技术、远为投资、新华联控股、佳纳能源签署的《广
《增资协议》 指 东道氏技术股份有限公司关于广东佳纳能源科技有限公司
之增资协议》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《重组办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》（2016年修订）
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2014年修订）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
交割日 指 佳纳能源办理完毕本次交易的工商变更登记日
评估基准日/交易基准日指 2017年3月31日
独立财务顾问/招商证券指 招商证券股份有限公司
中伦律所 指 北京市中伦律师事务所
立信所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中联羊城评估 指 广东中联羊城资产评估有限公司
最近两年一期/报告期 指 2015年、2016年及2017年1-3月
最近一年一期 指 2016年及2017年1-3月
元 指 人民币元
化学元素Co，原子序数27，原子量58.93。主要用于高温
钴 指 合金、硬质合金、电池、色釉料、磁性材料及催化剂等领
域
金属量 指 各种矿料、金属废料或其金属化合物中，按某金属元素占
所有元素的重量比例折算出的某金属元素的重量
储量是矿产储量的简称。泛指矿产的蕴藏量。其表示方式
储量 指 有矿石储量（简称矿石量）、金属储量(简称金属量)或有用
组分储量、有用矿物储量等，多数以质量（吨、千克、克
拉）计，少数以体积（立方米）计
LondonMetalExchange，伦敦金属期货交易所，是世界上
LME 指 最大的有色金属交易所，其价格和库存对世界范围的有色
金属生产和销售有着重要影响
MB 指 MetalBulletin，金属导报，是一家专业国际出版商和信息
提供商，服务于全球钢铁、有色金属和
