证券代码：300404 证券简称：博济医药 公告编号：2023-140
博 济医药科技股份有限公司
关 于拟变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘请的会计师事务所名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“司农”）
原聘请的会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）
2、变更会计师事务所的原因：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已连续 4 年为博济医药科技股份有限公司（以下简称“博济医药”或“公司”）提供审计服务。本年度聘请会计师事务所工作是根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，经综合评估及审慎研究，拟聘请广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，聘期一年，自股东大会审议通过之日起生效。公司已就本事项与前后任会计师事务所进行充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项并表示无异议。
3、公司董事会审计委员会、董事会、监事会对本次拟变更会计师事务所事项无异议，独立董事对此召开了专门会议并发表了同意的审核意见。本事项尚需提交公司股东大会审议通过。
一、 拟变更会计师事务所的基本信息
1、机构信息
（1）基本信息
机构名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）
企业类型：合伙企业（特殊普通合伙）
成立日期：2020 年 11 月 25 日
注册地址：广东省广州市南沙区望江二街 5 号中惠璧珑湾自编 12 栋 2514
房
首席合伙人：吉争雄
截至 2022 年 12 月 31 日，司农从业人员 290 人、合伙人 33 人、注册会计师
124 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 59 人。
司农 2022 年度经审计的收入总额 10,254.09 万元，其中审计业务收入为
7,227.17 万元、证券业务收入为 4,624.67 万元。2022 年度上市公司审计客户 19
家，主要行业有：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、采矿业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、房地产业、建筑业、交通运输、仓储和邮政业、水利、环境和公共设施管理业等，审计收费总额 2,241 万元。本公司同行业上市公司审计客户家数 0 家。
（2）投资者保护能力
截至 2022 年 12 月 31 日，司农已提取职业风险基金 452.22 万元，购买的职
业保险累计赔偿限额为人民币 3,600 万元，符合相关规定，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。司农从成立至今没有发生民事诉讼而需承担民事责任的情况。
（3）诚信记录
司农近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和纪律处分，因执业行为受到监督管理措施 2 次、自律监管措施 1 次。从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，13 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施和自律监管措施 19 人次。
2、项目信息
（1）基本信息
项目合伙人：何国铨，1999 年 6 月成为注册会计师，1999 年开始从事上市
公司审计。2022 年开始在广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2023年开始为司农提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 5 家。
签字注册会计师：徐如杰，2001 年成为注册会计师，1999 年开始从事上市
公司审计。2023 年开始在广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2023年开始为司农提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 2 家。
项目质量控制复核人：朱林，2016 年 3 月成为中国注册会计师，自 2011 年
起从事上市公司审计业务，证券业务从业经验超过10 年；2023 年起于司农执业，现任司农合伙人。从业期间为多家企业提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。
（2）诚信记录
拟签字项目合伙人何国铨、签字注册会计师徐如杰、项目质量控制复核人朱林近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施和纪律处分、未被立案调查。
（3）独立性
司农及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（4）审计收费
公司 2023 年度财务报告审计费用拟为 75 万元人民币（含税），公司 2022
年度审计费用为 73 万元（含税）。
公司 2023 年度审计收费定价是依据本公司的业务规模、所处行业、会计处
理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量确定。
二、 拟变更会计师事务所的情况说明
1、前任会计师事务所情况及上年度审计意见
中兴华所已连续 4 年为公司提供审计服务。2022 年度，中兴华对公司出具
了标准无保留意见的审计报告（中兴华审字【2023】第 410138 号）。截至本公告披露日，公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
2、拟变更会计师事务所原因
根据公司业务发展需要，经综合评估及审慎研究，拟聘请司农为公司 2023
年度审计机构。
3、上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就拟变更会计师事务所与前后任会计师事务所进行了沟通，双方均已知悉本事项，并对本次变更无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关要求，积极做好沟通与配合工作。公司对中兴华在担任公司审计机构期间的辛勤工作表示诚挚的感谢。
三、 拟变更会计师事务所履行的程序
1、董事会对议案审议和表决情况
公司于 2023 年 12 月 11 日召开了第五届董事会第四次会议，审议通过了《关
于变更会计师事务所的议案》，全体董事一致同意聘请广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，聘期一年。
独立董事对此召开了专门会议并发表了同意的审核意见。
2、审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会认为：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）具备审计业务的丰富经验和良好的职业素养，具有相关执业证书和审计资格，能够满足公司及子公司审计工作的要求。公司本次拟变更会计师事务所符合相关法律、法规的规定，不会影响公司会计报表的审计质量，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。同时，公司已就拟变更会计师事务所的相关事项提前与前后任会计师事务所进行了充分的事前沟通，各方均对该事项进行确认且无异议。因此，我们同意将《关于变更会计师事务所的议案》提交公司董事会审议。
3、生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、 备查文件
1、《博济医药科技股份有限公司第五届董事会第四次会议决议》
2、《博济医药科技股份有限公司第五届监事会第四次会议决议》
3、《第五届董事会 2023 年第一次独立董事专门会议意见》
4、审计委员会履职的证明文件
5、拟聘请会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
博济医药科技股份有限公司董事会
2023 年 12 月 12 日
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