300398 深市 飞凯材料

            上海飞凯材料科技股份有限公司

                2023年度财务决算报告

  上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报告已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天职审字[2024]17729号带强调事项段的无保留意见审计报告。

  为了更全面、详细地了解公司2023年的财务状况和经营成果，现将2023年度财务决算报告情况汇报如下：
一、2023年度主要财务数据

                                                                                        单位：元

          项目                    2023 年度            2022 年度            变动幅度

 营业收入                              2,728,683,450.21        2,906,805,535.01      -6.13%

 营业成本                              1,788,396,197.63        1,764,284,234.62      1.37%

 营业利润                                151,376,558.12        494,996,417.92      -69.42%

 净利润                                  135,810,846.08        443,537,570.94      -69.38%

 扣除非经常性损益后净利润                73,482,255.73        445,214,877.96      -83.50%

 经营活动产生的现金流量净额              290,304,716.02        400,862,605.60      -27.58%

 期末总股本                              528,656,629.00        528,652,031.00      0.001%

 资产总额                              6,485,522,219.69        6,314,632,961.32      2.71%

 负债总额                              2,535,845,207.11        2,495,783,375.21      1.61%

 所有者权益合计                        3,949,677,012.58        3,818,849,586.11      3.43%

注：上年数据采用追溯调整后金额列示。
二、2023年主要财务指标

                    项目                    2023 年 12 月 31 日  2023 年 1 月 1 日    变动幅度

 基本每股收益（元/股）                                  0.21              0.84    -75.00%

 稀释每股收益（元/股）                                  0.21              0.84    -75.00%

 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）              0.10              0.84    -88.10%

 加权平均净资产收益率                                  2.99%            12.65%    -9.66%


 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率              1.33%            12.69%    -11.36%

 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）                0.55              0.76    -27.63%

 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）                7.28              7.06    3.12%

三、2023年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况分析

                                                                                        单位：元

          项目                2023 年 12 月 31 日        2023 年 1 月 1 日        变动幅度

 货币资金                            1,072,704,738.45        1,291,214,794.15      -16.92%

 交易性金融资产                        243,427,725.69          122,277,080.54      99.08%

 应收票据                              129,231,535.95          178,392,984.56      -27.56%

 应收账款                              950,304,932.97          858,109,549.80      10.74%

 应收款项融资                          100,506,946.72            98,738,022.84        1.79%

 预付款项                              27,172,580.23            53,801,869.85      -49.50%

 其他应收款                            46,822,059.91            14,934,157.63      213.52%

 存货                                  646,564,713.35          740,783,419.12      -12.72%

 一年内到期的非流动资产                20,406,400.00                              100.00%

 其他流动资产                          53,771,596.43            32,064,427.61      67.70%

 债权投资                              91,750,700.00                              100.00%

 长期应收款                                                    15,266,480.64      -100.00%

 长期股权投资                            4,898,642.57            4,899,663.58      -0.02%

 其他权益工具投资                      276,963,349.31          220,540,341.75      25.58%

 固定资产                            1,428,237,568.75        1,463,044,683.60      -2.38%

 在建工程                              307,350,790.36          200,179,798.74      53.54%

 使用权资产                              5,492,875.88            4,996,823.32        9.93%

 无形资产                              252,751,489.20          260,732,805.88      -3.06%

 商誉                                  669,077,347.64          639,797,120.17        4.58%

 长期待摊费用                          12,786,508.16            14,139,096.33      -9.57%

 递延所得税资产                        118,088,391.01            77,029,464.35      53.30%

 其他非流动资产                        27,211,327.11            23,690,376.86      14.86%

  报告期末公司总资产648,552.22万元，比报告期初631,463.30万元增加了17,088.93万元，增幅2.71%。


  其中：流动资产329,091.32万元，占期末总资产的50.74%；固定资产142,823.76万元，占期末总资产的22.02%；无形资产25,275.15万元，占期末总资产的3.90%；商誉66,907.73万元，占期末总资产的10.32%；其他资产84,574.26万元，占期末总资产的13.02%。

  交易性金融资产期末较期初增加99.08%，主要系公司报告期购买银行结构性存款增加和交易性金融资产公允价值变动所致。

  预付款项期末较期初减少49.50%，主要系公司报告期原材料采购到货，预付款项核销所致。

  其他应收款期末较期初增加213.52%，主要系本公司对外提供财务资助，资金占用增加所致。

  一年内到期的非流动资产期末较期初增加100.00%，主要系公司报告期一年内到期的大额存单重分类所致。

  其他流动资产期末较期初增加67.70%，主要系公司报告期留抵进项税增加及购买理财产品所致。

  债权投资期末较期初增加100.00%，主要系公司报告期购买大额存单所致。

  长期应收款期末较期初减少100.00%，主要系公司报告期长期应收款保证金归还融资租赁借款所致。

  在建工程期末较期初增加53.54%，主要系公司募集资金投资项目推进所致。

    递延所得税资产期末较期初增加53.30%，主要系本公司报告期其他应收款计提大额坏账准备所致。
（二）负债情况分析

                                                                                        单位：元

          项目                2023 年 12 月 31 日        2023 年 1 月 1 日          变动幅度

短期借款                              863,495,757.53          944,258,844.50        -8.55%

应付票据                              103,587,302.97