北京恒华伟业科技股份有限公司
2023 年度财务决算报告
北京恒华伟业科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度财务报表已
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》，认为：公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的
合并及母公司经营成果和现金流量。现将公司2023年度财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
本年比上年
项目 2023 年 2022 年
增减
营业收入（元） 828,806,318.44 607,352,285.89 36.46%
归属于上市公司股东的净利润（元） 17,861,568.54 -219,271,062.60 -108.15%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
13,997,237.74 -226,395,849.26 -106.18%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 362,072,886.86 23,335,077.25 1,451.62%
基本每股收益（元/股） 0.03 -0.37 108.11%
稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.37 108.11%
加权平均净资产收益率 0.92% -10.70% 11.62%
本年末比上
项目 2023 年末 2022 年末
年末增减
资产总额（元） 2,511,976,720.46 2,402,479,440.89 4.56%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,967,035,474.47 1,931,239,304.34 1.85%
二、财务状况情况分析
（一）资产变动情况
单位：元
项目 2023 年末 2022 年末 同比增减
货币资金 751,475,399.85 393,410,342.98 91.02%
交易性金融资产 100,555,873.00 100.00%
应收票据 10,852,301.22 96,489,481.91 -88.75%
应收账款 956,116,344.18 1,168,899,166.62 -18.20%
应收款项融资 2,937,899.94 6,185,414.75 -52.50%
预付款项 6,346,368.70 3,292,003.88 92.78%
其他应收款 39,492,562.12 56,732,063.51 -30.39%
存货 266,404,586.04 277,498,362.84 -4.00%
合同资产 18,273,863.59 35,571,325.63 -48.63%
其他流动资产 915,629.43 2,750,662.79 -66.71%
长期股权投资 56,465,599.99 57,388,029.52 -1.61%
其他权益工具投资 136,722,027.88 137,185,897.41 -0.34%
固定资产 44,763,745.28 49,912,774.60 -10.32%
使用权资产 8,139,197.07 18,381,275.34 -55.72%
无形资产 19,644,679.28 18,247,551.90 7.66%
商誉 17,755,310.54 17,755,310.54 0.00%
长期待摊费用 622,386.74 864,950.23 -28.04%
递延所得税资产 74,492,945.61 61,914,826.44 20.32%
资产总计 2,511,976,720.46 2,402,479,440.89 4.56%
1、报告期末货币资金 751,475,399.85 元，较年初增加 91.02%，主要系公
司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2、报告期末交易性金融资产 100,555,873.00 元，较年初增加 100.00%，主
要系公司控股子公司北京道亨软件股份有限公司购买银行定期协定存款所致。
3、报告期末应收票据 10,852,301.22 元，较年初减少 88.75%，主要系公司
上年度收到客户结算款的承兑票据到期兑付所致。
4、报告期末应收款项融资 2,937,899.94 元，较年初减少 52.50%，主要系
收到银行承兑汇票减少所致。
5、报告期末预付款项 6,346,368.70 元，较年初增加 92.78%，主要系公司
部分项目外委采购支付的预付款增加所致。
6、报告期末其他应收款 39,492,562.12 元，较年初减少 30.39%，主要系公
司以前年度支付项目的履约保证金回收所致。
7、报告期末其他流动资产 915,629.43 元，较年初减少 66.71%，主要系公
司本年度预缴的企业所得税减少所致。
8、报告期末使用权资产 8,139,197.07 元，较年初减少 55.72%，主要系租
赁的房屋减少所致。
（二）负债变动情况
单位：元
项目 2023 年末 2022 年末 同比增减
短期借款 113,278,863.10 38,049,169.32 197.72%
应付票据 31,217,191.53 27,920,893.47 11.81%
应付账款 49,253,601.63 51,817,098.22 -4.95%
合同负债 77,573,635.28 80,669,136.69 -3.84%
应付职工薪酬 24,338,478.38 26,011,701.17 -6.43%
应交税费 107,067,705.99 109,809,671.89 -2.50%
其他应付款 26,223,005.33 13,991,429.57 87.42%
一年内到期的非流动负债 4,862,534.92 10,752,442.85 -54.78%
其他流动负债 5,421,734.91 4,881,877.71 11.06%
租赁负债 2,326,887.35 7,077,123.88 -67.12%
递延所得税负债 1,365,567.50 2,799,485.04 -51.22%
负债合计 442,929,205.92 373,780,029.81 18.50%
1、报告期末短期借款 113,278,863.10 元，较年初增加 197.72%，主要系公
司取得的短期借款较上年同期增加所致。
2、报告期末其他应付款 26,223,005.33 元，较年初增加 87.42%，主要系公
司计提控股子公司北京道亨软件股份有限公司非公开发行股份的回购义务所致。
3、报告期末一年内到期的非流动负债为 4,862,534.92 元，较年初减少
54.78%，主要系公司本期租赁房租减少，相应一年内到期的非流动负债也随之减少所致。
4、报告期末租赁负债 2,326,887.35 元，较年初减少 67.12%，主要系公司
本期租赁房租减少，相应租赁负债也随之减少所致。
5、报告期末递延所得税负债 1,365,567.50 元，较年初减少 51.22%，主要
系本期租赁房租减少，相应递延所得税负债随之减少所致。
（三）股东权益变动情况
单位：元
项目
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