300340 深市 科恒股份

证券代码：300340          证券简称：科恒股份          公告编码：2023-038
            江门市科恒实业股份有限公司

        关于拟聘任 2023 年度会计师事务所的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召开第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于拟聘任2023年度会计师事务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称 “立信 ”）为公司2023年度审计机构，现将具体情况公告如下：

  一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

  立信具有从事证券业务相关审计资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，作为公司2022年度的审计机构，其按计划完成了对公司的各项审计任务，出具的报告公正客观地反映了公司报告期内的财务状况和生产经营情况。

  为保持审计工作的连续性，经公司董事会审计委员会推荐，拟续聘立信为公司2023年度审计机构，聘期为一年。

  二、拟聘任会计师事务所的基本信息

  （一）机构信息

  1、基本信息

  立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。


    2、人员信息

    截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2,392名、从业人员总数10,620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师674名。

    3、业务规模

    立信2022年业务收入（未经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。2022年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，审计收费7.19亿元，同行业上市公司审计客户355家。

    4、投资者保护能力

    截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

    近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

起诉（仲裁）人  被诉（被仲裁）人  诉讼（仲裁）事件  诉讼（仲裁）金额      诉讼（仲裁）结果

                                                                      连带责任，立信投保的职业保
                金亚科技、周旭

    投资者                            2014 年报      预计 4500 万元  险足以覆盖赔偿金额，目前生
                    辉、立信

                                                                      效判决均已履行

                                                                      一审判决立信对保千里在 2016
                                                                      年 12 月 30 日至 2017 年 12 月
                保千里、东北证

                                  2015 年重组、2015                    14 日期间因证券虚假陈述行为
    投资者      券、银信评估、立                        80 万元

                                  年报、2016 年报                    对投资者所负债务的 15%承担
                      信等

                                                                      补充赔偿责任，立信投保的职
                                                                      业保险足以覆盖赔偿金额

                                                                      案件已经开庭，尚未判决，立
    投资者      新亿股份、立信等      年度报告          17.43 万      信投保的职业保险足以覆盖赔
                                                                      偿金额。

                柏堡龙、立信、国                                      案件尚未开庭，立信投保的职
                信证券、中兴财光                                      业保险足以覆盖赔偿金额。
    投资者                        IPO 和年度报告        未统计

                华、广东信达律师

                事务所等IPO和年


                    度报告

                龙力生物、华英证                                      案件尚未开庭，立信投保的职
  投资者                            年度报告          未统计

                  券、立信等                                          业保险足以覆盖赔偿金额。

                神州长城、陈略、                                      案件尚未开庭，立信投保的职
  投资者                            年度报告          未统计

                李尔龙、立信等                                        业保险足以覆盖赔偿金额。

  5、诚信记录立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚2次、监督管理措施30次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员82名。

  （二）项目组成员信息

  1、基本信息

                              注册会计师执业  开始从事上市公  开始在本所执  开始为本公司提供
    项目          姓名

                                  时间          司审计时间        业时间      审计服务时间

  项目合伙人      李敏    2002 年 12 月至今    2010 年 4 月    2010 年 4 月        2021 年

 签字注册会计师    郭晓明      2021 年 12 月      2021 年 1 月    2021 年 12 月      2021 年

 质量控制复核人    付忠伟    2005 年 4 月至今    2006 年 7 月    2012 年 11 月      2022 年

  （1）项目合伙人近三年从业情况：

  姓名：李敏

      时间                      上市公司名称                              职务

  2022-2023 年          深圳市飞荣达科技股份有限公司                    项目合伙人

  2022-2023 年          江门市科恒实业股份有限公司                    项目合伙人

  2022-2023 年            卧龙地产集团股份有限公司                      项目合伙人

  2022-2023 年          深圳市金证科技股份有限公司                    项目合伙人

    2022 年            富满微电子集团股份有限公司                    项目合伙人

    2021 年            深圳市瑞凌实业股份有限公司                    项目合伙人

    2021 年            深圳明阳电路科技股份有限公司                    项目合伙人

  （2）签字注册会计师近三年从业情况：

  姓名：郭晓明

      时间                      上市公司名称                              职务

2022 年-2023 年    江门市科恒实业股份有限公司              签字注册会计师


  姓名：付忠伟

      时间                      上市公司名称                              职务

    2022 年            重庆市迪马实业股份有限公司                    签字合伙人

    2021 年                南凌科技股份有限公司                        签字合伙人

    2021 年            深圳市英维克科技股份有限公司                    签字合伙人

  2、项目组成员独立性和诚信记录情况。

  项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

  （上述人员过去三年没有不良记录。）

  （三）审计收费

  2022年度，公司给予立信会计师事务所的年度审计报酬为105万元。本次审议续聘事项的同时，董事会提请股东大会授权公司管理层在2022年的费用基础上根据业务情况进行调整及确定2023年度审计费用。

  三、拟聘任会计师事务所履行的程序

  （一）审计委员会履职情况

  公司于2023年4月26日召开第五届董事会审计委员会2023年第一次会议，审议通过《关于拟聘任2023年度会计师事务所的议案》。审计委员会对立信提供的资料进行审核并进行专业判断，认为立信在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意续聘立信为公司2023年度审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。

  （二）独立董事的事先