上海凯利泰医疗科技股份有限公司
二○二○年度财务决算报告
股票代码：300326
股票简称：凯利泰
披露日期：二○二一年四月二十六日
一、2020 年度公司整体经营情况
2020 年度公司实现营业收入 106,157.44 万元，较上年度下降 13.15%；营业利润和利润总额分别为
-8,719.13 万元和-8,726.68 万元，分别较上年度下降 124.27%和 124.33%；归属于上市公司股东的净利润为-12,653.66万元，较上年同期下降141.85%；扣除非经常损益后归属于上市公司股东的净利润-16,242.35万元，同比下降 157.47%。
报告期内，公司整体经营业绩较上年同期有较大幅度下滑，主要受以下因素综合影响：1、报告期内受新冠肺炎疫情的影响，本公司产品相关的终端医院的门诊量和手术量均大幅减少，医院诊疗服务减少导致公司经营的各类产品的销售收入相应下降，给公司整体销售收入造成一定不利影响；2、随着国家心脏支架类医疗器械带量采购政策逐步落地，全资子公司宁波深策的营运模式受到严重影响，经聘请外部专业评估及审计确定，宁波深策包含商誉的资产组预计未来现金流量现值低于该资产组账面价值，在考虑到无需支付的股权转让款的情况下，公司本年度末计提了宁波深策相关的商誉减值准备 36,559.00 万元，该项减值损失计入公司 2020 年度损益，由此导致公司本年度产生较大亏损；3、报告期内因实施股权激励计划确认的股份支付费用较上年同期增加 1,456.03 万元，该费用属于经常性损益；4、本报告期内非经常性损益对归属于上市公司股东的净利润的影响为 3,588.69 万元,较上年度增长 82.29%。
若剔除商誉减值准备因素影响，报告期内归属于上市公司股东的净利润 23,905.34 万元，较上年度同口径下降 23.28%。若剔除商誉减值准备、股份支付费用以及非经常性损益影响，报告期内归属于上市公司股东的净利润为 22,883.35 万元，较同口径下上年同期下降 24.48%。
二、2020 年度财务报告审计情况
公司 2020 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2020 年度母公司及合并的利润表、2020 年度母
公司及合并的现金流量表、2020 年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
三、2020 年度主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入 106,157.44 122,228.80 -16,071.36 93,090.68
归属于上市公司股东的净利润 -12,653.66 30,232.74 -42,886.40 46,256.72
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润 -16,242.35 28,264.06 -44,506.41 14,564.52
经营活动产生的现金流量净额 28,492.20 25,560.86 2,931.34 9,525.25
基本每股收益（元/股） -0.175 0.4189 -0.59 0.6448
稀释每股收益（元/股） -0.175 0.4189 -0.59 0.6438
加权平均净资产收益率 -4.77% 11.49% -0.16 20.45%
资产总额 368,080.11 377,016.86 -8,936.75 356,976.89
归属于上市公司股东的净资产 264,304.28 274,830.51 -10,526.23 249,869.27
四、2020 年末财务状况
（一）资产项目重大变动情况
单位：万元
项目 2020 年末 2019 年末 变动金额 同比增长
交易性金融资产 17,146.00 9,982.35 7,163.65 71.76%
应收款项融资 4,393.37 2,573.97 1,819.40 70.68%
其他应收款 5,440.29 9,967.26 -4,526.97 -45.42%
其他流动资产 1,371.83 7,154.04 -5,782.21 -80.82%
长期股权投资 26,000.28 8,887.98 17,112.30 192.53%
其他权益工具投资 7,075.50 11,411.51 -4,336.01 -38.00%
其他非流动金融资产 3,603.88 2,103.00 1,500.88 71.37%
固定资产 30,624.08 23,832.50 6,791.58 28.50%
在建工程 424.43 2,606.93 -2,182.50 -83.72%
使用权资产 6,330.46 0.00 6,330.46
开发支出 1,150.61 1,931.71 -781.10 -40.44%
商誉 90,983.32 122,750.73 -31,767.41 -25.88%
长期待摊费用 7,442.37 929.04 6,513.33 701.08%
递延所得税资产 1,503.27 1,111.29 391.98 35.27%
其他非流动资产 1,126.97 849.81 277.16 32.61%
分析：
1、交易性金融资产较上年增幅 71.76%，系本年度赎回年初结存的广发资管计划投资，本年度将银行理财产品余额计入交易性金融资产核算。
2、应收款项融资较上年末增长 70.68%，主要系报告期内通过银行票据结算情况增加所致。
3、其他应收款年末余额较年初减少 45.42%，主要系报告期内按约定收到易生科技股权转让款以及向合营公司意久泰提供借款变动导致。
4、其他流动资产较上年末降低 80.82%%，主要系年初在本科目核算的银行理财产品投资于本年度重分类计入交易性金融资产核算导致。
5、长期股权投资较上年末增加 192.53%，主要系公司于本年度新增对上海利格泰生物科技有限公司、上海逸动医学科技有限公司、上海脊光医疗科技有限公司以及苏州国科美润达医疗技术有限公司等多家公司的投资。
6、其他权益工具投资较上年末降低 38.00%，主要系本年度公司完成处置嘉兴博集医疗科技有限公司和上海百心安生物技术有限公司投资所致。
7、其他非流动金融资产较上年末增长 71.37%，主要系本年度新增对 Axis360 Surgical Inc 投资所致。
8、固定资产较上年末增长 28.50%，主要系在建工程完工转入以及本年末将国药洁诺纳入合并范围导致。
9、在建工程较上年末降低 83.72%，主要系本年度青浦二期工程完工转入固定资产所致。
10、使用权资产系本年末新纳入合并的国药洁诺的厂房租赁资产。
12、商誉较上年末减少 25.88%，系本年度收购国药洁诺增加商誉 9,944.85 万元、对宁波深策计提商
誉减值准备，以及收购 Elliquence 产生的美元商誉的汇率变动综合所致。
13、长期待摊费用较上年末增长 701.08%，主要系新增合并国药洁诺所致。
14、递延所得税资产较上年末增长 35.27%，主要系因确认信用减值损失、股份支付费用形成的可抵扣暂时性差异所致。
15、其他非流动资产较上年末增长 32.61%，主要系预付设备及工程款增加所致。
（二）负债项目重大变动情况
单位：万元
项目 2020 年末 2019 年末 变动金额 同比增长
一年内到期的非流动负债 31,947.99 11,247.62 20,700.37 184.04
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