北京利德曼生化股份有限公司
2021 年度财务决算报告
根据华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计的截止2021年12月31日的财务状况和2021年度的经营成果和现金流量，结合北京利德曼生化股份有限公司（以下简称“公司”）实际运营中的具体情况，现将公司2021年度财务决算的相关情况报告如下：
一、2021 年度公司主要财务指标
单位：人民币元
项目 2021 年度 2020 年度 增减变动幅度
营业收入 564,057,983.88 471,510,962.68 19.63%
利润总额 58,802,563.44 -14,792,495.53 497.52%
归属于上市公司股东的净利润 22,419,197.58 -50,983,731.69 143.97%
经营活动产生的现金流量净额 119,058,284.44 135,559,303.28 -12.17%
总 资 产 2,348,410,268.66 1,628,633,453.83 44.20%
归属上市公司股东的所有者权益 1,835,030,234.33 1,261,642,033.09 45.45%
股 本 544,011,487.00 421,051,985.00 29.20%
2021年，公司实现营业收入56,405.80万元，比上年同期增长19.63%；利润总额5,880.26万元，比上年同期增长497.52%；归属于上市公司股东的净利润2,241.92万元，比上年同期增长143.97%。2021年度公司资产总额234,841.03万元，较上年同期增长44.20%；归属于上市公司所有者权益合计183,503.02万元，较上年同期增长45.45%%；公司总股本544,011,487股，较上年增长29.20%。
二、合并范围说明
本期纳入合并财务报表范围的子公司包括：北京赛德华医疗器械有限公司、德赛诊断系统（上海）有限公司、德赛诊断产品（上海）有限公司、厦门利德曼医疗器械有限公司、上海上拓实业有限公司、湖南利
德曼医疗器械有限公司、国拓（厦门）冷链物流有限公司、北京阿匹斯 生物科技有限公司、河南省德领生物科技有限公司、广州利德曼医疗科 技有限公司、安徽省德先医疗器械有限责任公司。
三、2021年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况分析
1、公司主要资产构成情况如下：
单位：人民币元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动幅度
货币资金 928,600,082.38 352,531,610.69 163.41%
应收票据 15,920,999.98 113,334.80 13947.76%
应收账款 215,437,122.03 234,409,268.30 -8.09%
应收款项融资 1,046,000.00 3,000,000.00 -65.13%
预付账款 4,274,255.02 5,188,898.48 -17.63%
其他应收款 5,674,790.94 7,867,197.47 -27.87%
存货 102,478,686.67 78,911,957.90 29.86%
其他流动资产 5,681,463.34 6,081,337.33 -6.58%
投资性房地产 154,721,578.08 67,571,389.54 128.97%
固定资产 462,737,530.17 575,942,131.08 -19.66%
商誉 190,072,267.77 210,485,391.16 -9.70%
长期待摊费用 26,149,827.58 8,754,321.31 198.71%
其他非流动资产 156,687,296.89 7,418,273.58 2012.18%
报告期内资产变动情况：
（1）货币资金年末金额 92,860.01 万元，较年初 35,253.16 万元，增加
57,606.85 万元，主要原因是收到 2021 年定向发行股票募集资金 55,083.12万元。
（2）应收票据年末金额1,592.10万元，较年初11.33万元增加1,580.77万元，增长 13947.76%，主要原因是收到客户银行承兑汇票增加。
（3）存货年末金额 10,247.87 万元，较年初 7,891.20 万元增加 2,356.67
万元，增长 29.86%，主要原因是受疫情和北京举办重大赛会影响，适当增加存货备货额度。
（4）投资性房地产年末金额 15,472.16 万元，较年初 6,757.14 万元增
加 8,715.02 万元，主要是公司新增对外出租厂房。
（5）商誉年末金额19,007.23万元，较年初21,048.54万元减少2,041.31万元，下降 9.7%，主要原因是计提德赛系统商誉减值准备导致商誉减少。
（6）长期待摊费用年末金额 2,614.98 万元，较年初数 875.43 万增加
1,739.55 万元，增长了 198.71%，主要原因是新增广州利德曼装修费用1,441.66 万元，咨询费用 333.26 万元。
（7）其他非流动资产年末金额 15,668.73 万元，较年初 741.83 万元增
加 14,926.90 万元，增长了 2012.18%，主要原因是确认了德赛系统、德赛产品 30%股权价值 15,000 万元。
（二）负债情况以及偿债能力分析
1、公司主要负债构成情况列示如下：
单位：人民币万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动幅度
短期借款 0.00 39,043,791.67 -100.00%
应付票据 1,891,700.40 3,189,447.77 -40.69%
应付账款 34,428,907.84 28,725,829.52 19.85%
预收账款 720,305.00 589,680.00 22.15%
合同负债 7,483,519.78 7,775,368.33 -3.75%
应付职工薪酬 13,591,371.53 11,528,047.31 17.90%
应交税费 10,627,821.07 8,740,073.64 21.60%
其他应付款 38,208,960.56 37,500,782.20 1.89%
一年内到期的非流动负债 69,464,806.17 24,922,079.14 178.73%
长期应付款 8,664,354.02 62,956,771.80 -86.24%
递延收益 19,068,382.53 20,246,328.68 -5.82%
报告期内负债变动情况：
（1）短期借款年末金额 0 万元，较年初 3,904.38 万元减少 3,904.38 万
元，下降 100%，主要原因是偿还到期银行借款导致短期借款减少。
（2）应付票据年末金额 189.17 万元，较年初 318.94 万元减少 129.77
万元，下降 40.69%，主要原因是应付票据到期未兑付导致应付票据余额减少。
（3）应付账款年末金额 3,442.89 万元，较年初 2,872.58 万元增加
570.31 万元，增长 19.85%，主要原因本年受疫情和北京举办重大赛会活动影响增加备货导致应付账款增加。
（4）一年内到期的非流动负债年末金额 6,946.48 万元，较年初金额2,492.21 万元增加 4,454.27 万元，增长 178.73%，主要原因是根据新准则确认租赁负债，其中一年到期的部分在一年内到期的非流动负债科目中核算。
（5）长期应付款年末金额 866.44 万元，较年初 6,295.68 万元减少
-5,429.24 万元，下降-86.24%，主要原因是长期应付款国拓股权款和凯得租赁款转入一年内到期的非流动负债。
2、偿债能力分析
公司资产状况良好，偿债能力较强，流动比率为 7.14，速动比率 6.57，
资产负债率为 15.77%。
（三）经营状况分析
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