山东国瓷功能材料股份有限公司
2021年度财务决算报告
2021年，受全球疫情持续反复、产业变革加速演进、经济复苏不均衡等复杂因素影响，汇率、能源供应、原材料价格波动较大，我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，经营环境复杂严峻。公司多措并举积极应对，紧密围绕年度经营目标，进一步夯实主要业务，扎实打造新战略支点，深入搭建新产业链布局，通过持续推进产品研发、精益化管理和降本增效等工作，各项财务指标均实现较好增长。
2021年，公司实现营业收入316,173.88万元，比上年同期增长24.37%；实现利润总额95,712.98万元，比上年同期增长33.78%；归属上市公司股东的净利润79,515.99万元，比去年同期增长38.57%；归属上市公司股东扣非后净利润69,910.44万元，比上年同期增长29.61%，经营活动现金流量净额为57,184.47万元，同比减少25.94%；持续加大研发投入，2021年度研发投入金额为20,591.59万元，同比增长28.09%，占营业收入比例为6.51%。
公司2021年财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2022]第ZC10031号审计，出具标准无保留意见的审计报告。现将2021年度的财务决算情况报告如下：
一、2021年度主要财务数据
单位：人民币元
项目 2021 年 2020 年 本年比上年增减
营业收入 3,161,738,769.22 2,542,257,374.57 24.37%
利润总额 957,129,758.23 715,438,343.22 33.78%
净利润 844,845,209.99 621,190,220.49 36.00%
归属于上市公司股东的净利润 795,159,851.29 573,840,299.36 38.57%
归属于上市公司股东的扣除非经 699,104,394.92 539,389,691.57 29.61%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 571,844,677.35 772,156,561.01 -25.94%
基本每股收益（元/股） 0.79 0.60 31.67%
稀释每股收益（元/股） 0.79 0.60 31.67%
加权平均净资产收益率 14.78% 14.70% 0.08%
项目 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减
资产总额 7,878,786,719.57 6,024,947,504.49 30.77%
归属于上市公司股东的净资产 5,743,129,732.42 4,995,224,063.61 14.97%
二、2021年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产构成情况
单位：人民币元
2021 年末 2020 年末
指标 占总资产 占总资产 比重增减
金额 比例 金额 比例
货币资金 1,907,320,240.07 24.21% 1,169,873,863.02 19.42% 4.79%
应收账款 1,234,181,241.69 15.66% 1,007,535,731.13 16.72% -1.06%
应收票据 161,718,645.19 2.05% - - 2.05%
合同资产 5,602,530.82 0.07% 7,225,842.94 0.12% -0.05%
存货 705,568,202.06 8.96% 493,377,979.84 8.19% 0.77%
长期股权投资 73,850,093.28 0.94% 47,690,806.87 0.79% 0.15%
固定资产 1,260,525,460.41 16.00% 1,094,612,065.05 18.17% -2.17%
在建工程 228,190,102.17 2.90% 94,263,826.28 1.56% 1.34%
使用权资产 63,296,596.79 0.80% - - 0.80%
商誉 1,529,719,141.01 19.42% 1,532,398,407.55 25.43% -6.01%
其他资产 708,814,466.08 9.00% 577,968,981.81 9.59% -0.59%
资产总计 7,878,786,719.57 100.00% 6,024,947,504.49 100.00%
公司主要资产增减变动情况如下：
单位：人民币元
项目 2021 年度 2020 年度 变动幅度 变动原因
货币资金 1,907,320,240.07 1,169,873,863.02 63.04%主要为本期收到专项借款与股
权款增加
应收账款 1,234,181,241.69 1,007,535,731.13 22.50%销售收入增加导致
应收票据 161,718,645.19 - 100.00%已背书未到期票据
生产规模扩大，原材料采购增
存货 705,568,202.06 493,377,979.84 43.01%加，另外为应对原料供应紧张
和涨价做了适当储备
固定资产 1,260,525,460.41 1,094,612,065.05 15.16%生产规模扩大，完工项目和厂
房投入使用
在建工程 228,190,102.17 94,263,826.28 142.08%主要为本期募集资金项目施工
建设，资源投入增加
使用权资产 63,296,596.79 - 100.00%公司生产规模扩大，厂房租赁
增加
（二）负债情况以及偿债能力分析
1、公司主要负债情况及变动原因如下：
单位：人民币元
项目 2021 年度 2020 年度 变动幅度 变动原因
应付票据 251,600,330.50 174,142,572.87 44.48%供应商票据结算增加
应付账款 346,692,826.47 217,170,263.99 59.64%生产规模扩大，采购量增加
合同负债 13,755,744.78 18,642,871.98 -26.21%预收款单位已经结算发货
应付职工薪酬 58,238,754.50 82,121,756.07 -29.08%上期计提子公司业绩对赌超额
奖励
应交税费 65,511,241.21 39,423,736.38 66.17%本年企业应纳税所得额增加及
爱尔创股权转让应交所得税
一年内到期的非流 31,416,268.15 - 100.00%一年内到期的厂房租金
动负债
其他流动负债 113,281,920.56 - 100.00%已背书未到期的应收票据
租赁负债 32,131,574.72 - 100.00%一年以上到期的厂房租金
2、偿债能力分析：
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