湖南尔康制药股份有限公司
2020 年度财务决算报告
湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）2020年度财务决算报告审计工作已经完成， 由天健会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务 报表附注进行了审计，出具了“天健审〔2020〕号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次 审计结果编制了2020年度财务决算报告如下：
一、报告期主要财务数据
单位：人民币元
项目 2020年度 2019年度
营业收入 2,382,275,010.61 2,744,341,005.69
利润总额 211,689,249.36 172,601,405.88
归属于母公司所有者净利润 202,223,912.92 158,755,199.47
基本每股收益 0.0980 0.0770
项目 2020.12.31 2019.12.31
资产总额 6,546,796,225.98 6,218,281,217.96
归属于母公司所有者权益 5,766,463,090.69 5,818,987,557.59
二、财务状况
1、资产
单位：人民币万元
项 目 2020年末 比重（%） 2019年末 比重（%） 增减幅度（%）
总资产 654,679.62 100.00 621,828.12 100.00 5.28
流动资产 267,523.32 40.86 275,399.59 44.29 -2.86
非流动资产 387,156.30 59.14 346,428.53 55.71 11.76
报告期内公司流动资产同比下降2.86%：
（1）货币资金期末较期初减少43,713.74万元，下降33.12%，主要系本期投资理财产品和支付工 程款、土地款增加所致。
（2）应收票据期末较期初增加2,174.47万元，增长46.71%，主要系期末未到期票据增加所致。
（3）预付款项期末较期初增加6,550.06万元，增长95.28%，主要系本期预付原料款增加所致。
（4）其他应收款期末较期初减少467.18万元，下降51.09%，主要系往来款减少所致。
（5）其他流动资产期末较期初增加35,166.38万元，增长296.54%，主要系期末理财产品增加所致。报告期内公司非流动资产同比增加11.76%：
（1）长期股权投资期末较期初增加4,787.59万元，增长44.30%，主要系本期实缴联营企业益阳同益投资款所致。
（2）在建工程期末较期初增加11,069.96 万元，增长38.72%，主要系间苯二胺项目、间苯二酚等产品项目投入增加所致。
（3）其他非流动资产期末较期初增加2,894.04万元，增长161.33%，主要系工程设备预付款增加所致。
2、负债
单位：人民币万元
项目 2020年末 比重（%） 2019年末 比重（%） 增减幅度（%）
总负债 75,321.95 100.00 36,512.01 100.00 106.29
流动负债 69,150.94 91.81 26,999.34 73.95 156.12
非流动负债 6,171.01 8.19 9,512.67 26.05 -35.13
报告期内公司流动负债同比增长156.12%：
（1）短期借款期末较期初增加46,300.00万元，主要系增加流动贷款所致。
（2）预收款项期末较期初减少6,538.35万元，下降100%，主要系根据新收入准则将原计入“预收款项”项目调整至“合同负债”、“其他流动负债”所致。
（3）合同负债期末较期初增加3,388.79万元，主要系根据新收入准则将原计入“预收款项”项目的不含税金额调整至“合同负债”所致。
（4）应交税费期末较期初减少1,185.56万元，下降50.45%，主要系本期应交企业所得税减少所致。报告期内公司非流动负债同比下降35.13%：
预计负债期末较期初减少3,722.55万元，下降100%，主要系本期支付了诉讼赔偿款所致。
3、股东权益
单位：人民币万元
项目 2020年末 比重（%） 2019年末 比重（%） 增减幅度（%）
股东权益 579,357.67 100.00 585,316.11 100.00 -1.02
股本 206,260.49 35.60 206,260.49 35.24 0.00
资本公积 92,767.61 16.01 103,033.39 17.60 -9.96
盈余公积 12,195.24 2.10 11,473.98 1.96 6.29
未分配利润 271,262.00 46.82 253,803.47 43.36 6.88
其他综合收益 -5,989.54 -1.03 7,204.36 1.23 -183.14
归属于母公司所 576,646.31 99.53 581,898.76 99.42 -0.90
报告期内公司股东权益同比下降1.02%：
其他综合收益期末较期初减少13,193.90万元，下降183.14%，主要系本期汇率变动，导致报表折算差异减少所致。
三、经营状况
单位：人民币万元
项目 2020年 2019年 增减幅度（%）
营业收入 238,227.50 274,434.10 -13.19
营业利润 22,774.88 18,139.05 25.56
利润总额 21,168.92 17,260.14 22.65
销售费用 11,778.80 25,883.70 -54.49
管理费用 24,280.83 20,860.12 16.40
研发费用 4,806.78 5,511.97 -12.79
财务费用 943.76 -1,996.68 147.27
净利润 19,127.72 15,222.88 25.65
归属于母公司所有者净利润 20,222.39 15,875.52 27.38
（1）销售费用较上年同期减少14,104.90万元，下降54.49%，主要系成品药推广服务费减少所致。（2）财务费用较上年同期增加2,940.44万元，增长147.27%，主要系本期利息支出增加及汇兑收益减少所致。
四、现金流量情况
单位：人民币万元
项目 2020年 2019年 增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 17,852.73 44,581.58 -59.95
投资活动产生的现金流量净额 -94,563.29 -49,685.72 -90.32
筹资活动产生的现金流量净额 34,166.18 -2,316.45 1,574.94
现金及现金等价物增加额 -43,444.91 -7,389.76 -487.91
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少26,728.85万元，下降59.95%，主要本期营业收入较上年同期减少导致销售回款减少。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少44,877.57万元，下降90.32%，主要系本期在建工程项目投资建设和购买理财产品支出增加所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加36,482.63万元，增长1,574.94%，主要系本期银行短期借款增加所致。
（4）现金及现金等价物增加额减少36,055.15万元，下降487.91%，主要系经营活动、投资活动产生的现金流量净额减少所致。
五、公司主要财务指标
指标范围 主要指标 2020年度 2019年度
资产负债率
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