山西仟源医药集团股份有限公司
2022 年度财务决算报告
公司 2022 年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具标准无保留意见的审计报告。结合公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况、2022
年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况，我们进行了认真的研究分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、基本情况
2022 年，医药行业面临较为复杂的外部环境，医药制造企业营业收入和利润总额同比均有所下降；医药行业对政策依赖度较高，医保目录调整、医保控费、集中带量采购等改革措施进入常态化、制度化阶段，为医药行业带来了持续深刻变革。面对国内严峻复杂的经济形势和公共卫生事件的冲击，公司全体员工迎难而上，紧紧围绕集团“转型整合、稳中求进、立足专业、夯实基础、拉长短板、筑牢护栏”的主题，坚持以“科技引领、销售拉动、管理推升、质量可控、生产保障、团队融合”为着力点和行动纲领，直面挑战，勇于创新，大力发扬团队合作精神，积极应对各种不确定性因素，确保各项重点工作有序推进，保障了企业的平稳运行。
2022 年度公司实现营业总收入 82,899.71 万元，同比减少 10.90%；归属于
母公司的净利润-11,857.46 万元，同比减少 29.68%；资产总计为 158,432.41 万元，其中：流动资产 50,802.64 万元，非流动资产 107,629.77 万元；负债合计为 85,464.44 万元；所有者权益为 72,967.97 万元，其中归属于母公司的所有者权益 57,492.13 万元。
二、财务状况
1、2022 年公司各项主要资产变动情况如下表所示：
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
货币资金 263,945,639.30 16.66% 107,255,279.48 7.02% 146.09%
应收账款 101,376,679.59 6.40% 126,629,126.19 8.29% -19.94%
应收款项融 6,293,818.11 0.40% 5,553,152.88 0.36% 13.34%
资
预付款项 21,465,293.33 1.35% 13,336,869.01 0.87% 60.95%
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
其他应收款 8,435,806.67 0.53% 10,577,848.35 0.69% -20.25%
存货 103,257,824.28 6.52% 108,384,753.42 7.10% -4.73%
其他流动资 3,251,366.38 0.21% 4,154,255.52 0.27% -21.73%
产
长期股权投 86,026,457.77 5.43% 90,923,391.56 5.96% -5.39%
资
投资性房地 77,643,826.36 4.90% 79,905,143.18 5.23% -2.83%
产
固定资产 288,986,416.65 18.24% 300,260,615.40 19.67% -3.75%
在建工程 44,597,691.37 2.81% 73,930,444.17 4.84% -39.68%
使用权资产 22,832,932.55 1.44% 11,948,691.47 0.78% 91.09%
无形资产 204,221,031.77 12.89% 220,547,275.10 14.44% -7.40%
开发支出 18,406,657.20 1.16% 14,683,608.54 0.96% 25.36%
商誉 320,354,442.45 20.22% 339,933,081.62 22.26% -5.76%
长期待摊费 1,470,240.44 0.09% 982,056.69 0.06% 49.71%
用
递延所得税 10,831,476.56 0.68% 12,110,053.36 0.79% -10.56%
资产
其他非流动 926,480.00 0.06% 5,693,720.49 0.37% -83.73%
资产
资产总计 1,584,324,080.78 100.00% 1,526,809,366.43 100.00% 3.77%
（1）货币资金年末余额较年初余额增加 146.09%，主要是由于公司本年度收 到简易程序再融资募集资金所致；
（2）预付款项年末余额较年初余额增加 60.95%，主要是由于年末公司预付 原料采购款增加所致；
（3）在建工程年末余额较年初余额减少 39.68%，主要是由于年末公司计提 在建工程减值准备所致；
（4）使用权资产年末余额较年初余额增加 91.09%，主要是由于年末公司租 入房屋建筑物增加所致；
（5）长期待摊费用年末余额较年初余额增加 49.71%，主要是由于年末经营 租入固定资产改良支出增加所致；
（6）其他非流动资产年末余额较年初余额减少 83.73%，主要是由于年末预 付工程设备款减少所致；
2、2022 年公司各项主要负债与权益项目变动情况如下表所示：
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 金额增减
金额 比重 金额 比重 变动幅度
短期借款 57,672,139.98 3.64% 91,031,544.98 5.96% -36.65%
应付票据 0.00 0.00% 7,400,000.00 0.48% -100.00%
应付账款 40,889,286.60 2.58% 39,954,791.43 2.62% 2.34%
预收款项 1,228,982.03 0.08% 770,766.75 0.05% 59.45%
合同负债 38,226,922.75 2.41% 22,949,806.23 1.50% 66.57%
应付职工薪 21,331,298.09 1.35% 21,974,464.71 1.44% -2.93%
酬
应交税费 23,798,639.16 1.50% 24,151,299.09 1.58% -1.46%
其他应付款 60,153,346.92 3.80% 86,676,879.54 5.68% -30.60%
一年内到期
的非流动负 350,265,035.06 22.11% 99,573,080.36 6.52% 251.77%
债
其他流动负 6,112,706.30 0.39% 5,546,638.07 0.36% 10.21%
债
长期借款 174,520,000.00 11.02% 33,040,000.00 2.16% 428.21%
租赁负债 20,986,602.15 1.32% 5,941,485.18 0.39% 253.22%
长期应付款 0.00 0.00% 282,201,861.28 18.48% -100.00%
长期应付职 3,614,409.42 0.23% 3,869,845.73 0.25% -6.60%
工薪酬
递延收益 8,867,182.69 0.56% 10,920,785.80 0.72% -18.80%
递延所得税 40,468,510.99 2.55% 40,987,687.32 2.68% -1.27%
负债
其他非流动 6,509,298.44 0.41% 5,238,554.46 0.34% 24.26%
负债
负债合计 854,644,360.58 53.94% 782,229,490.93 51.23% 9.26%
股本 241,618,563.00 15.25% 227,970,921.00 14.93% 5.99%
资本公积 623,910,687.37 39.38% 533,467,931.55 34.94% 16.95%
盈余公积 17,952,791.16 1.13% 17,952,791.16 1.18% 0.00%
未分配利润 -308,560,739.14 -19.48% -189,986,094.86 -12.44% 62.41%
少数股东权 154,758,417.81 9.77% 155,174,326.65 10.16% -0.27%
益
所有者权益 729,679,720.20 46.06% 744,579,875.50 48.77% -2.00%
合计
负债和所有 1,584,324,080.78 100.00% 1,526,809,366.43 100.00% 3.77%
者权益总计
（1）短期借款年末余额较年初余额减少 36.65%，主要是由于公司本年度偿
还短期银行贷款所致；
（2）应付票据年末余额较年初余额减少 1
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