证券代码：300238 证券简称：冠昊生物 公告编号：2014-041
广东冠昊生物科技股份有限公司
关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告
本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广东冠昊生物科技股份有限公司（以下称“公司”） 于 2014 年9 月2日
召开第三届董事会第四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性
股票的议案》，根据《广东冠昊生物科技股份有限公司限制性股票激励计划（草
案修订稿）》（以下简称“激励计划”）的规定和股东大会授权，董事会认为激励
计划中规定的关于预留部分限制性股票的各项授予条件已经满足，决定以2014
年9 月2日作为公司预留部分限制性股票的授予日，向全体5名激励对象授予
全部15万股预留部分限制性股票，授予价格为25.27元/股。现对相关事项说明
如下：
一、 股权激励计划简述及已履行的相关审批程序
（一）公司股权激励计划简述
《广东冠昊生物科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及
其摘要（以下简称“《限制性股票激励计划（草案修订稿）》”）已经公司2013
年第二次临时股东大会审议通过，主要内容如下：
1、标的种类：激励计划拟授予激励对象的标的股票为冠昊生物限制性股票。
2、标的股票来源：激励计划拟授予激励对象的标的股票的来源为向激励对
象定向发行人民币普通股股票。
3、激励对象：经公司董事会薪酬考核委员会考核并经公司监事会审核，首
期激励对象共计48人。
1
4、对股份锁定期安排的说明：本计划的有效期为自首次限制性股票授予之
日起至所有限制性股票解锁或回购注销完毕之日止。本计划有效期最长不超过5
年。
（1）激励对象自获授相应限制性股票之日起1年内为锁定期。在锁定期内，
激励对象根据本计划获授的限制性股票予以锁定，不得转让；
（2）本计划首次授出的限制性股票自本期激励计划首次授予日起满12个月
后，激励对象应在未来48个月内分四次解锁。在解锁期内，若达到本计划规定
的解锁条件，激励对象可分四次申请解锁：第一次解锁期为锁定期满后第一年，
激励对象可申请解锁数量为获授限制性股票总数的25%；第二次解锁期为锁定期
满后的第二年，激励对象可申请解锁数量为获授限制性股票总数的25%；第三次
解锁期为锁定期满后的第三年，激励对象可申请解锁数量为获授限制性股票总数
的25%；第四次解锁期为锁定期满后的第四年，激励对象可申请解锁数量为获授
限制性股票总数的25%。
5、解锁条件：
（1）冠昊生物未发生以下任一情形：
① 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
② 最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
③ 中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：
① 最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人员；
② 最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
③ 具有《公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的；
④ 公司董事会认定的其他严重违反公司有关规定或严重损害公司利益的
情形。
（3）本计划在2013-2016年的4个会计年度中，分年度对公司财务业绩指
标进行考核，以达到公司财务业绩考核目标作为激励对象当年度的解锁条件。首
2
次业绩考核的指标为净利润增长率和净资产收益率，每年度考核指标具体目标如
下：
解锁安排 业绩考核指标
首次授予限制性股票的第一次解锁 1、以2012年净利润为基础，2013年公
司净利润比2012年增长不低于10%；
2、2013年净资产收益率不低于6.7%。
首次授予限制性股票的第二次解锁/ 1、以2012年净利润为基础，2014年公
预留限制性股票的第一次解锁 司净利润比2012年增长不低于40%；
2、2014年净资产收益率不低于7.5%。
首次授予限制性股票的第三次解锁/ 1、以2012年净利润为基础，2015年公
预留限制性股票的第二次解锁 司净利润比2012年增长不低于75%；
2、2015年净资产收益率不低于8.5%。
首次授予限制性股票的第四次解锁/ 1、以2012年净利润为基础，2016年公
预留限制性股票的第三次解锁 司净利润比2012年增长不低于118%；
2、2016年净资产收益率不低于10%。
①净利润指归属于上市公司股东的净利润，以扣除非经常性损益前后孰低者
为计算依据。
②净资产收益率指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率。
③锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得
为负。
④本计划有效期内若公司发生再融资行为，前述净资产收益率计算中的净资
产为融资当年及下一年扣除再融资所募集资金净额后的净资产值，净利润应扣除
该等净资产值在上述期间产生的净利润。根据《企业会计准则》及有关规定，此
次为激励计划计提的限制性股票激励成
