证券简称：光韵达 证券代码：300227
深圳光韵达光电科技股份有限公司
2019 年股票期权激励计划
（草案）摘要
二〇一九年十月
声明
本公司及全体董事、监事保证本激励计划不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
所有激励对象承诺，如因本公司信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还本公司。
特别提示
一、本股票期权激励计划（以下简称“本计划”或“激励计划”）依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法》、《创业板信息披露业务备忘录第 8 号——股权激励计划》及其他法律、行政法规和《深圳光韵达光电科技股份有限公司章程》制定。
二、本公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行股权激励的情形。
三、本激励计划的激励对象不存在《上市公司股权激励管理办法》第八条规定的不得成为激励对象的情形。
四、本激励计划为股票期权激励计划，其股票来源为公司向激励对象定向发行新股。本激励计划拟向激励对象授予权益总计 750 万份股票期权，约占本激励
计划草案公告时公司股本总额 249,994,674 股的 3.00%：其中，首次授予 675 万
份，约占本激励计划草案公告时公司股本总额 249,994,674 股的 2.70%；预留 75万份，约占本激励计划草案公告时公司股本总额 249,994,674 股的 0.30%，预留部分占本次授予权益总额 10%。每份股票期权在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以行权价格购买 1 股公司股票的权利。
五、本激励计划首次授予的激励对象总人数为 125 人，包括公司公告本计划
时在公司任职的高级管理人员及核心技术（业务）人员，不包括按规定不能成为激励对象的独立董事、监事及单独或合计持有上市公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。预留激励对象指本激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在本激励计划存续期间纳入激励计划的激励对象，自本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定。预留激励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。
六、本激励计划授予的股票期权的行权价格为 11.59 元。在本激励计划公告
当日至激励对象完成股票期权行权期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，股票期权的行权价格将做相应的调整。
七、本激励计划有效期自股票期权授权日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过 54 个月。
八、公司承诺不为激励对象依本计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
九、激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。
十、本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。
十一、自股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内，公司将按相关规定
召开董事会对激励对象进行授予，并完成公告、登记等相关程序。公司未能在60 日内完成上述工作的，将终止实施本激励计划，未授予的股票期权作废失效。
十二、本激励计划实施后不存在导致公司股权分布发生变化而不具备上市条件的情况。
目 录
声明......1
特别提示......2
目 录......4
释 义......6
第一章 激励计划的目的与原则......8
第二章 激励计划的管理机构......9
第三章 激励对象的确定依据和范围......10
一、激励对象的确认依据......10
二、激励对象的范围......10
三、激励对象的核实......11
第四章 股票期权的来源、数量和分配......12
一、股票期权的来源......12
二、授出股票期权的数量......12
三、激励对象获授的股票期权分配情况......12第五章 股票期权激励计划的有效期、授予日、等待期、可行权日、禁售期...14
一、本激励计划的有效期......14
二、本激励计划的授权日......14
三、本激励计划的等待期......14
四、本激励计划的可行权日......14
五、本激励计划的禁售期......15
第六章 股票期权的行权价格及行权价格的确定方法......17
一、首次授予股票期权的行权价格...... 17
二、首次授予股票期权的行权价格的确定方法......17
三、预留股票期权的行权价格的确定方法......17
第七章 激励对象获授权益、行权的条件......18
一、股票期权的获授条件......18
二、股票期权的行权条件......18
三、绩效考核指标设立的科学性与合理性......20
第八章 股票期权激励计划的调整方法和程序......22
一、股票期权数量的调整方法......22
二、股票期权行权价格的调整方法...... 22
三、股票期权激励计划调整的程序...... 23
第九章 股票期权的会计处理......24
一、股票期权的公允价值及确定方法......24
二、股票期权费用的摊销方法......24
三、实施股权激励计划的财务成本对公司业绩的影响...... 25
第十章 公司/激励对象发生异动的处理...... 26
一、公司发生异动的处理......26
二、激励对象个人情况发生变化的处理......26
第十一章 附则......29
释 义
本预案中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
公司/本公司/光韵达 指 深圳光韵达光电科技股份有限公司
本计划/激励计划 指 深圳光韵达光电科技股份有限公司 2019 年股票期权激励计划（草
案）
股票期权/期权 指 公司根据本计划规定的条件，授予激励对象 在未来一定期限内以
预先确定的价格和条件购买本公司一定数量股票的权利
公司股票 指 光韵达 A 股股票
激励对象 指 根据本计 划获授股票期权的人员
授予日 指 公司向激 励对象授予股票期权的日期
有效期 指 从股票期权授予激励对象之日起到股票期权失效为止的时间段
等待期 指 股票期权授予日至股票期权可行权日之间的时间段
激励对象根据股票期权激励计划，行使其所 拥有的股票期权的行
行权 指 为，在本计划中行权即为激励对象按照激励 计划设定的条件购买
标的股票的行为
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日
行权价格 指 本计划所确定激励对象购买公司股票的价格
行权条件 指 根据股票期权激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件
证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
登记结算机构 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》
《备忘录第 8 号》 指 《创业板信息披露业务备忘录第 8 号——股权激励计划》
《公司章程》 指 深圳光韵达光电科技股份有限公司章程
《考核管理办法》 指 《深圳光韵 达光电 科技股份 有限公 司2019年 股票期权 激励计划
实施考核 管理办法》
董事会 指 深圳光韵达光电科技股份有限公司董事会
监事会 指 深圳光韵达光电科技股份有限公司监事会
股东大会 指 深圳光韵达光电科技股份有限公司股东大会
元/万元 指 人民币元、万元
注：1、本草案所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财务 数据和根据该类财务数据计算的财务指标。
2、本草案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入 所造成。
第一章 激励计划的目的与原则
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司高级管理人员、中层管理人员、公司核心技术（业务）人员以及对公司经营业绩和未来发展有直接影响的员工的积极性，提高公司可持续发展能力，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等原则，根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《备忘录第 8 号》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，制定本激励计划。
第二章 激励计划的管理机构
一、股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本激励计划的实施、变更和终止。股东大会可以在其权限范围内将与本激励计划相关的部分事宜授权董事会办理。
二、董事会是本激励计划的执行管理机构，负责本激励计划的实施。董事会下设薪酬与考核委员会（以下简称“薪酬委员会”），负责拟订和修订本激励计划并报董事会审议，董事会对激励计划审议通过后，报股东大会审议。董事会可以在股东大会授权范围内办理本激励计划的其他相关事宜。
三、监事会及独立董事对本激励计划的实施进行监督，应当就本激励计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。监事会对本激励计划的实施是否符合相关法律、法规、规范性文件和证券交易所业务规则进行监督，并且负责审核激励对象的名单。独立董事将就本激励计划向所有股东征集委托投票权。
公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的，独立董事、监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。
公司在向激励对象授予权益前，独立董事、监事会应当就股权激励计划设定的激励对象获授权益的条件是否成就发表明确意见。若公司向激励对象授予权益与本计划安排存在差异，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）应当同时发表明确意见。
激励对象在行使权益前，独立董事、监事会应当就股权激励计划设定的激励对象行使权益的条件是否成就发表明确意见。
第三章 激励对象的确定依据和范围
一、激励对象的确认依据
