证券代码：300224 证券简称：正海磁材 公告编号：2023-04-04
债券代码：123169 债券简称：正海转债
烟台正海磁性材料股份有限公司
2023 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是 ？否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ？否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
增减（%）
营业收入（元） 1,375,982,471.21 1,064,854,892.07 29.22%
归属于上市公司股东的净利润（元） 117,605,886.94 83,723,894.18 40.47%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 114,167,770.80 77,475,451.43 47.36%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -302,291,647.52 -84,640,300.58 -257.15%
基本每股收益（元/股） 0.14 0.10 40.00%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.10 40.00%
加权平均净资产收益率 3.19% 2.96% 增加 0.23 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度
末增减（%）
总资产（元） 8,739,564,284.69 8,879,525,208.49 -1.58%
归属于上市公司股东的所有者权益 3,751,818,241.25 3,628,783,610.92 3.39%
（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
？适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,578.96
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 941,019.60
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,306,928.09
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -95,897.67
减：所得税影响额 647,250.23
少数股东权益影响额（税后） 62,104.69
合计 3,438,116.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ？不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
？适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司购买理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方
委托银行理财 8,261,393.17 式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。该方式在交易性质上具有正常性、
交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益
的特点。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
？适用 □不适用
1、资产负债表项目
单位：元
项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析
交易性金融资产 300,962,033.33 1,035,014,502.23 -70.92%主要系报告期内银行理财产品到期赎回所致。
使用权资产 26,374,903.48 14,030,610.83 87.98%主要系报告期内新增厂房租赁所致。
无形资产 262,640,059.66 196,077,837.66 33.95%主要系报告期内新购土地使用权所致。
应交税费 4,924,658.95 11,790,197.35 -58.23%主要系报告期末计提的企业所得税减少所致。
其他应付款 44,799,107.19 70,065,210.03 -36.06%主要系报告期内业务保证金减少所致。
一年内到期的非 8,084,942.26 3,457,462.54 133.84%主要系报告期内新增厂房租赁所致。
流动负债
租赁负债 17,449,790.88 10,846,660.95 60.88%主要系报告期内新增厂房租赁所致。
其他综合收益 -392,898.83 -280,876.93 39.88%主要系外币财务报表折算差额所致。
2、利润表项目
单位：元
项目 本期金额 去年同期 变动比例 变动原因分析
研发费用 74,595,134.94 53,963,941.12 38.23%主要系报告期内加大研发投入所致。
财务费用 22,385,638.22 1,437,465.33 1457.30%主要系报告期内计提的“正海转债”利息费用所致。
投资收益 7,008,324.65 2,620,470.32 167.45%主要系报告期内到期的理财产品增加所致。
公允价值变动收益 962,033.33 443,287.68 117.02%主要系报告期内理财产品公允价值变动收益增加所致。
营业外收入 6,102.33 121,588.80 -94.98%主要系报告期内处置非流动资产利得减少所致。
营业外支出 102,025.60 231,000.00 -55.83%主要系报告期内捐赠支出减少所致。
所得税费用 9,783,488.07 6,018,161.22 62.57%主要系报告期内利润总额增加，计提的所得税费用增加所
致。
3、现金流量表项目
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析
经营活动产生的 -302,291,647.52 -84,640,300.58 -257.15%主要系购买商品支付的现金增加所致。
现金流量净额
投资活动产生的 552,939,828.77 177,502,065.74 211.51%主要系上年度购买的银行理财产品报告期内到期赎回所
现金流量净额 致。
筹资活动产生的 -22,627,490.08 -75,513,000.84 70.03%主要系报告期内支付的票据保证金减少所致。
现金流量净额
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 61,495 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
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