证券代码：300224 证券简称：正海磁材 公告编号：2022-04-08
烟台正海磁性材料股份有限公司
2022 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 本报告期比上年同 年初至报告期末 年初至报告期末
期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 1,802,405,493.26 92.18% 4,557,183,039.53 89.84%
归属于上市公司股东的净利润 98,625,329.76 42.15% 305,095,722.20 66.21%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非 96,781,061.38 38.99% 294,176,757.05 62.59%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额 -- -- 102,837,992.88 -64.15%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.12 50.00% 0.37 68.18%
稀释每股收益（元/股） 0.12 50.00% 0.37 68.18%
加权平均净资产收益率 3.20% 0.55% 10.31% 3.32%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 7,148,786,702.00 5,104,518,407.64 40.05%
归属于上市公司股东的所有者 3,123,737,640.09 2,789,944,446.78 11.96%
权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用□不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期 说明
末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -423,083.40 -304,971.50 --
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 2,676,186.02 6,850,988.66 --
助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 50,000.00 6,810,796.37 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -61,997.19 -280,993.36 --
减：所得税影响额 380,808.13 2,109,870.64 --
少数股东权益影响额（税后） 16,028.92 46,984.38 --
合计 1,844,268.38 10,918,965.15 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
适用□不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司购买理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方
委托银行理财 8,742,291.17 式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。
该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可
预期和可持续性，符合经常性损益的特点。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元
项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析
货币资金 832,682,270.64 617,146,079.59 34.92%主要系报告期内营业收入大幅增长，回款增加所致。
应收票据 797,127,771.17 358,633,250.21 122.27%主要系报告期内营业收入大幅增长，回款增加所致。
应收账款 1,368,373,216.17 707,730,316.47 93.35%主要系报告期内营业收入大幅增长，信用期内应收货
款增加所致。
应收款项融资 110,882,817.03 274,567,732.07 -59.62%主要系报告期内票据划分为以收取合同现金流量为目
标的应收票据所致。
预付款项 114,843,975.57 11,007,946.89 943.28%主要系报告期内预付的材料款增加所致。
存货 1,712,882,504.08 1,204,394,839.98 42.22%主要系报告期内销售规模扩大，对应存货增加所致。
其他流动资产 23,337,986.36 191,620,044.59 -87.82%主要系报告期内增值税退税导致留抵税额减少所致。
在建工程 337,857,004.33 143,484,111.65 135.47%主要系报告期内在建项目持续投入所致。
开发支出 11,160,235.03 6,483,751.71 72.13%主要系报告期内研发资本化项目投入增加所致。
其他非流动资产 179,283,114.25 81,409,193.12 120.22%主要系报告期内预付设备采购款增加所致。
短期借款 216,440,430.00 31,637,799.93 584.12%主要系报告期内银行借款增加所致。
应付票据 2,472,432,093.84 1,412,899,881.92 74.99%主要系报告期内原材料采购额增加所致。
应付账款 826,363,406.37 385,415,379.03 114.41%主要系报告期内原材料采购额增加所致。
其他应付款 103,974,207.15 72,416,111.43 43.58%主要系报告期内收到的保证金增加所致。
其他流动负债 34,902,563.33 56,177,787.51 -37.87%主要系预收货款减少，相应增值税减少所致。
长期借款 13,353,917.29 - 主要系报告期内新增项目借款所致。
递延收益 134,063,201.44 101,665,976.48 31.87%主要系报告期内收到的政府补助款增加所致。
2、利润表项目
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析
营业收入 4,557,183,039.53 2,400,598,787.32 主要系报告期内高性能钕铁硼永磁材料产品的销售收
89.84%入较去年同期大幅增长所致。
营业成本 3,929,521,186.66 1,923,637,082.57 104.28%主要系报告期内销量增加，
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