徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
2023年度财务决算报告
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日的资产负债表、2023年度的利润表、2023年度现金流量表、2023年度的股东权益变动表以及财务报表附注业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要数据和财务指标
1、主要经营数据
报告期内，公司全年实现营业收入人民币1,352,190,801.92元 ，较上年同期增长
32.03%；利润总额为人民币227,265,637.79元，较上年同期增长178.27%；归属于上市公司普通股股东的净利润为人民币205,860,115.82元，较上年同期增长183.05%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为人民币137,755,117.27元，较去年同期增长92.63%；经营活动产生的现金流量净额为人民币335,510,389.81 元，较上年同期增长725.20%。报告期末，资产总额为人民币2,182,827,328.31元，较上年末增长0.81%；归属于上市公司股东的净资产为人民币1,322,450,248.01元，较上年末下降2.58%；资产负债率为39.27%，较上年末减少了2.19个百分点。
2、净资产收益率及每股收益
项目 2023 年 2022 年 本年较上年 2021 年
增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.1989 0.0699 184.55% 0.1255
稀释每股收益（元/股） 0.1989 0.0699 184.55% 0.1255
加权平均净资产收益率 14.10% 5.51% 8.59% 10.74%
（%）
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项目 金额 占总资产 金额 占总资产 变动幅度
（万元） 比重 （万元） 比重
货币资金 37,431.52 17.15% 14,460.60 6.68% 158.85%
交易性金融资产 0.00 0.00% 10.95 0.01% -100.00%
应收票据 144.02 0.07% 1,321.10 0.61% -89.10%
应收账款 62,001.36 28.40% 68,057.40 31.43% -8.90%
应收款项融资 201.10 0.09% 2,561.32 1.18% -92.15%
预付款项 1,243.44 0.57% 2,225.45 1.03% -44.13%
其他应收款 10,127.37 4.64% 5,507.42 2.54% 83.89%
存货 24,290.58 11.13% 27,464.31 12.68% -11.56%
一年内到期的非流 0.00 0.00% 114.00 0.05% -100.00%
动资产
其他流动资产 2,311.12 1.06% 1,549.92 0.72% 49.11%
流动资产合计 137,750.51 63.11% 123,272.47 56.93% 11.74%
长期应收款 114.00 0.05% 114.00 0.05% 0.00%
长期股权投资 11,085.29 5.08% 12,673.30 5.85% -12.53%
其他权益工具投资 600.00 0.27% 600.00 0.28% 0.00%
投资性房地产 2,691.61 1.23% 10,141.19 4.68% -73.46%
固定资产 30,974.28 14.19% 32,974.14 15.23% -6.06%
在建工程 15,392.32 7.05% 15,316.09 7.07% 0.50%
无形资产 13,891.20 6.36% 14,256.20 6.58% -2.56%
商誉 411.14 0.19% 411.14 0.19% 0.00%
长期待摊费用 0.00 0.00% 27.04 0.01% -100.00%
递延所得税资产 5,024.85 2.30% 6,396.71 2.95% -21.45%
其他非流动资产 347.54 0.16% 338.11 0.16% 2.79%
非流动资产合计 80,532.23 36.89% 93,247.93 43.07% -13.64%
资产总计 218,282.73 100.00% 216,520.40 100.00% 0.81%
注：以上数据的合计存在小数点尾数差异。
2023 年末，公司资产总额为 218,282.73 万元，较年初增加 1,762.34 万元，增长 0.81%。
其中流动资产 137,750.51 万元，占总资产的比重为 63.11%，较年初增加 14,478.04 万元，
增长 11.74%；非流动资产80,532.23 万元，占总资产的比重为 36.89%，较年初减少 12,715.70万元，下降 13.64%。
1、货币资金，较年初增长158.85%，主要系报告期营业收入同比增加带来当期销售业务回款的同比增加、加快应收款项迅速回笼以及收到处置东莞海讯股权款项净额7,547万元等因素的影响；
2、交易性金融资产，较年初下降100%，主要系报告期格拉曼处置了持有的金融资产的影响；
3、应收票据，较年初下降89.10%，主要系报告期初结余的商业票据在报告期完成兑付的影响；
4、应收款项融资，较年初下降92.15%，主要系期初结余的“云信”等应收账款数字化债权凭证在报告期实现兑付收款的影响；
5、预付账款，较年初下降44.13%，主要系格拉曼前期在手订单对应的预付原材料采购款项在报告期陆续到货结算的影响；
6、其他应收款，较年初增长83.89%，主要系报告期转让东莞海讯股权1.29亿元按合同约定形成应收往来5,228万元的影响，目前大部分已收回；
7、一年内到期的非流动资产，较年初下降100%，主要系报告期初结余的分期收款销售业务在报告期实现回款的影响；
8、其他非流动资产，较年初增长49.11%，主要系报告期增值税进项税额留抵增加677.55万元的影响；
9、投资性房地产，较年初下降73.46%，主要系报告期完成东莞海讯股权的对外转让，其用于出租的房产不再纳入合并报表范围的影响。
（二）报告期负债构成及变动情况
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项目 金额 占总负债 金额 占总负债 变动幅度
（万元） 比重 （万元） 比重
短期借款 15,814.90 18.45% 2,403.10 2.99% 558.10%
应付票据 12,709.18 14.83% 0.00 0.00% 100.00%
应付账款 47,735.22 55.69% 53,169.50 66.23% -10.22%
预收账款 55.00 0.06% 0.00 0.00% 100.00%
合同负债 1,130.86 1.32% 8,595.19 10.71% -86.84%
应付职工薪酬 1,179.42 1.38% 1,122.13 1.40% 5.11%
应交税费 1,182.96 1.38% 2,695.42 3.36% -56.11%
其他应付款 1,301.15 1.52% 1,418.99 1.77% -8.30%
一年内到期的非 455.16 0.53% 1,806.53 2.25% -74.80%
流动负债
其他流动负债 255.42 0.30% 2,330.36 2.90% -89.04%
流动负债合计 81,819.28 95.46% 73,541.22 91.61% 11.26%
长期借款 2,925.00 3.41% 6,375.00 7.94% -54.12%
预计负债 113.24 0.13% 45.24 0.06% 150.32%
递延收益 97.74 0.11% 113.45 0.14% -13.85%
递延所得税负债 754.00 0.88% 205.78 0.26% 266.40%
非流动负债合计 3,889.97 4.54% 6,739.47 8.39% -42.28%
负债合计 85,709.25 100.00% 80,280.69 100.00% 6.76%
注：以上数据的合计存在小数点尾数差异。
2023年末，公司负债总额85,709.25万元，较年初增加5,428.56万元，增长6.76%。其中流动负债81,819.28万元，占总负债比重为95.46%，较
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