证券代码：300201 证券简称：海伦哲 公告编号：2023-037
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
关于收到《行政处罚决定书》及《市场禁入决定书》的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称“海伦哲”、“公司”）于
2022 年 9 月 19 日披露了《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》
（公告编号：2022-043），公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证券监督管理委
员会立案调查。2023 年 3 月 9 日，公司收到中国证券监督管理委员会江苏监管
局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（苏证监罚字〔2023〕1 号），拟 对公司、杨娅、丁剑平、栗沛思、尹亚平、田志宝作出行政处罚并对杨娅采取市
场禁入措施（详见公司于 2023 年 3 月 10 日在巨潮资讯网披露的《关于收到<行
政处罚及市场禁入事先告知书>的公告》公告编号：2023-012）。
2023 年 4 月 28 日，公司收到中国证券监督管理委员会江苏监管局下发的《行
政处罚决定书》（〔2023〕4 号）及《市场禁入决定书》（〔2023〕2 号），现 将相关内容公告如下：
一、《行政处罚决定书》的主要内容
当事人：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司(以下简称海伦哲或公司)
杨娅，女，1979 年 1 月出生，时任海伦哲副董事长、深圳连硕自动化科
技有限公司(以下简称连硕科技)总经理
丁剑平，男，1960 年 5 月出生，时任海伦哲董事长、连硕科技董事长
栗沛思，男，1963 年 11 月出生，时任海伦哲董事会秘书、财务总监、
连硕科技监事
尹亚平，男，1965 年 8 月出生，海伦哲总经理
田志宝，男，1970 年 6 月出生，时任海伦哲副总经理、连硕科技董事
依据 2005 年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称 2005 年《证
券法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定，我局对海伦哲信息披露违法行为进行了立案调查、审理，并依法向当事人告知作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。杨娅、丁剑平、栗沛思、田志宝等 4 名当事人提出陈述、申辩及要求听证的申请，其中
丁剑平在听证会召开前书面撤销其前述申请。我局于 2023 年 4 月 14 日召开
听证会，听取杨娅的陈述和申辩，栗沛思、田志宝未出席听证会。本案现已调查、审理终结。
经查明，当事人存在以下违法事实：
一、海伦哲 2016-2019 年年度报告存在虚假记载
2016 年 2 月，海伦哲完成对连硕科技 100%股权的收购并将其纳入合并
报表范围。2016-2019 年，为完成业绩承诺，在未开展真实业务的情况下，连硕科技虚构与合胜勤电子科技(深圳)有限公司、深圳晋阳精密模具有限公司、深圳市升达康科技有限公司、北京智芯微电子科技有限公司、深圳达闼科技控股有限公司、达闼科技(北京)有限公司、武汉智慧云未来科技有限公司、深圳市欣中大自动化技术有限公司、东莞市沃顿橡塑新材料有限公司等客户的销售合同，虚构与深圳市鑫荣机械加工科技有限公司、深圳浩杰精密科技有限公司、东莞市五通电子有限公司等供应商的采购合同,制作虚假生产、出库及物流等业务资料，通过深圳市爱喜德科技有限公司、黎某、曹某华等银行账户进行资金流转，形成造假业务闭环，进而虚增各期收入和利润。其中，2016 年度，海伦哲虚增营业收入 149,321,326.27 元，虚增利润总额76,560,466.28 元；2017 年度，海伦哲虚增营业收入 177,672,547.44 元，
虚 增 利 润 总 额 76,046,139.41 元； 2018 年度，海伦哲虚增营业收入
170,319,993.28 元，虚增利润总额 85,973,047.60 元；2019 年度，海伦哲虚增营业收入 195,105,088.69 元，虚增利润总额 50,336,099.03 元；虚增利润总额分别占海伦哲各年度披露利润总额的 74.30%、43.10%、70.39%和103.56%，导致公司 2016-2019 年年度报告存在虚假记载。
二、海伦哲未按期披露 2022 年半年度报告
截至 2022 年 8 月 31 日，海伦哲未在规定期限内披露公司 2022 年半年
度报告。
上述违法事实，有海伦哲相关公告、客户及供应商资料、相关合同、银行流水、财务数据及财务资料、董事会及监事会资料、情况说明、询问笔录等证据证明，足以认定。
我局认为，根据 2005 年《证券法》第六十三条、《证券法》第七十八
条第一款和第二款、第七十九条第二项的规定，发行人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，发行人应当在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，报送并公告中期报告。海伦哲作为信息披露义务人，未依法真实披露相关财务数据，导致披露的相关年度报告存在虚假记载，未能在规定期限内披露 2022 年半年度报告，违反了 2005 年《证券法》和《证券法》的上述规定，构成 2005 年《证券法》第一百九十三条第一款、《证券法》第一百九十七条第一款和第二款所述违法情形。
根据 2005 年《证券法》第六十八条第三款、《证券法》第八十二条第
三款、《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第 40 号)第五十八条第一款和第三款、《信息披露违法行为行政责任认定规则》(证监会公告〔2011〕11 号)第十五条的规定，时任海伦哲副董事长、连硕科技总经理杨娅，主导、策划、指挥、实施了连硕科技系统性财务造假行为，明知海伦哲连续 4 年的
年度报告存在虚假记载仍签字保证披露内容真实、准确、完整。时任海伦哲董事长、连硕科技董事长丁剑平，全面负责海伦哲的经营管理，未能有效管控连硕科技，未能及时发现和阻止连硕科技财务造假行为，并连续 4 年签署了存在虚假记载的年度报告，没有证据表明其已勤勉尽责。时任海伦哲董事、董事会秘书、财务总监、连硕科技监事栗沛思，全面负责海伦哲信息披露、财务管理工作，未能发现和阻止连硕科技财务造假行为，并连续 4 年签署了存在虚假记载的年度报告，没有证据表明其已勤勉尽责。上述人员是海伦哲信息披露违法行为直接负责的主管人员。海伦哲董事、总经理尹亚平，承担海伦哲的日常经营管理职责，未能及时发现和阻止连硕科技财务造假行为并连续 4 年签署了存在虚假记载的年度报告，没有证据表明其已勤勉尽责。时任海伦哲副总经理、连硕科技董事田志宝，未能在履职过程中及时发现和制止连硕科技存在的财务造假行为，并连续 4 年签署了存在虚假记载的年度报告，没有证据表明其已勤勉尽责。上述人员是海伦哲信息披露违法行为的其他直接责任人员。
在听证过程中，杨娅提出如下申辩意见：
其一，《行政处罚及市场禁入事先告知书》(苏证监罚字〔2023〕1 号，
以下简称《事先告知书》)拟认定“时任海伦哲副董事长、连硕科技总经理杨娅主导、策划、指挥、实施了连硕科技系统性财务造假行为，导致海伦哲连续 4 年的年度报告存在虚假记载，违法行为情节严重”的表述不客观。拟认定的违法行为存在事实不清情形，有待进一步查实，也不符合常理或商业惯例。
其二，请求考虑其暂时无法也无能力举证的原因，进一步查明案件全部事实，排除合理怀疑，还原事实真相。
其三，请求充分考虑其存在从轻、减轻、免除处罚的情节。
综上，请求从轻、减轻或免除其处罚。
经复核，我局认为：
其一，关于《事先告知书》表述不客观。根据我局调查获取的证据能够充分证明，杨娅作为时任海伦哲副董事长、连硕科技总经理，其全面负责连硕科技经营管理，连硕科技的财务造假由其决策并安排员工具体实施，涉及的客户、供应商主要是由其沟通协调，财务造假循环的资金调拨由其统筹负责，且连硕科技的造假行为属于虚构收入、成本、利润的系统性财务造假，违法行为持续时间长且涉及金额和比例非常高，导致海伦哲连续 4 年的年度报告存在虚假记载，对海伦哲信息披露的真实、准确、完整负有直接责任，其针对自己的申辩意见并未提供任何证据，因此，《事先告知书》对其责任的表述和认定并无不当。
其二，关于杨娅举证不能。其无法或无能力提供证据并不是要求本案进一步调查的合理理由，我局已对案件进行充分的调查，已达到行政处罚事实清楚、证据确凿的条件。
其三，关于量罚。我局已考虑主要违法事实发生在 2005 年《证券法》
生效期间，杨娅配合调查等因素，综合考虑违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度，对其处罚幅度适当。
综上，我局对杨娅的申辩意见不予采纳。
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，结合违法行为跨越新旧《证券法》适用的特别情形，依据《证券法》第一百九十七条第一款、第二款的规定，我局决定：
一、对徐州海伦哲专用车辆股份有限公司未按期披露 2022 年半年度报
告行为给予警告，并处以五十万元罚款，对 2016-2019 年年度报告存在虚假记载行为责令改正，给予警告，并处以三百万元罚款，综上，对徐州海伦哲专用车辆股份有限公司责令改正，给予警告，并处以三百五十万元罚款；
二、对杨娅给予警告，并处以二百万元罚款；
三、对丁剑平给予警告，并处以一百五十万元罚款；
四、对栗沛思给予警告，并处以八十万元罚款；
五、对尹亚平、田志宝给予警告，并各处以五十万元罚款。
当事人应自收到本处罚决定书之日起 15 日内，将罚款汇交中国证券监
督 管 理 委 员 会 ， 开 户 银 行 中 信 银 行 北 京 分 行 营 业 部 ， 账 号
7111010189800000162,由该行直接上缴国库。当事人还应将注有其名称的付款凭证复印件送我局备案。当事人如果对本处罚决定不服，可在收到本处罚决定书之日起 60 日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议，也可以在收到本处罚决定书之日起 6 个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行。
二、《市场禁入决定书》的主要内容
当事人：杨娅，女，1979 年 1 月出生，时任徐州海伦哲专用车辆股份有
限公司副董事长、深圳连硕自动化科技有限公司(以下简称连硕科技)总经理
依据 2005 年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称 2005 年《证
券法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定，我局对海伦哲信息披露违法行为进行了立案调查、审理，并依法向当事人告知作出市场禁入的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。应杨娅的要
求，我局于 2023 年 4 月 14 日召开听证会，听取当事人的陈述和申辩。本案
现已调查、审理终结。
经查明，当事人存在以下违法事实：
海伦哲 2016-2019 年年度报告存在虚假记载。2016 年 2 月，海伦哲完成
对连硕科技 100%股权的收购并将其纳入合并报表范围。2016-2019 年，为完成业绩承诺，在未开展真实业务的情况下，连硕科技虚构与合胜勤电子科技(深圳)有限公司、深圳晋阳精密模具有限公司、深圳市升达康科技有限公司、北京智芯微电子科技有限公司、深圳达闼科技控股有限公司、达闼科技(北
京)有限公司、武汉智慧云未来科技有限公司、深圳市欣中大自动化技术有 限公司、东莞市沃顿橡塑新材料有限公司等客户的销售合同，虚构与深圳市 鑫荣机械加工科技有限公司、深圳浩杰精密科技有限公司、东莞市五通电子 有限公司等供应商的采购合同，制作虚假生产、
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