福建纳川管材科技股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、年度财务决算审计情况
2021 年度公司合并报表范围包括母公司福建纳川管材科技股份有限公司及
子公司天津纳川管材有限公司、武汉纳川管材有限公司、福建纳川管业科技有限责任公司、江苏纳川管材有限公司、北京纳川管道设备有限公司、四川纳川管材有限公司、上海耀华玻璃钢有限公司、上海纳川核能新材料技术有限公司、福建纳川贸易有限公司、纳川（香港）国际投资有限公司、福建昊川贸易有限公司、福建纳川基础设施建设有限公司、惠安纳川基础设施投资有限公司、泉州市泉港纳川基础设施投资有限公司、龙岩市永定区纳川水环境有限公司、连城县城发水环境发展有限公司、武平县纳川水环境发展有限公司、龙岩市河洛水环境发展有限公司、泉州市泉港中建川投资有限公司、龙岩市永定区纳川路桥投资有限公司、长泰县纳川基础设施投资有限公司、大理剑湖纳川环境科技有限公司、富源县纳川环境科技有限公司、泉州洛江纳川污水处理有限公司、黄石市铁山区纳川水务有限公司、福建纳川水务有限公司、福建万润新能源科技有限公司、福建川流新能源运营服务有限公司、厦门市绿川汽车租赁有限公司、泉州市泉港绿川新能源汽车服务有限公司。2021 年度财务决算报表也已经华兴会计师事务所（特殊普
通合伙）审计验证，并于 2022 年 4 月 27 日出具了带强调事项段的无保留意见审
计报告。
二、主要财务指标完成情况
1、 主要指标完成情况
（1）经营成果及现金流量
指标 2021 年（万元） 2020 年（万元） 增减（%）
营业收入 67,836.33 89,475.51 -24.18%
营业利润 -13,008.64 4,948.16 -362.90%
利润总额 -13,623.19 4,147.65 -428.46%
净利润 -11,224.85 4,777.83 -334.94%
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归属母公司净利润 -10,933.06 4,822.06 -326.73%
经营活动产生的现金流量 -14,566.23 4,711.49 -409.16%
净额
销售费用 6,382.65 5,472.38 16.63%
管理费用 9,577.41 8,654.14 10.67%
财务费用 730.72 -2.89 -25384.43%
（2）资产情况
①本报告期末与上年末的对比情况
指标 2021 年 12 月 31日 2020 年 12 月 31日 增减（%）
（万元） （万元）
总资产 354,974.01 374,925.34 -5.32
净资产 139,872.91 148,012.77 -5.50
归属母公司净资产 137,179.01 144,943.17 -5.36
加权平均净资产收益率 -7.84% 3.38% -11.22
②本报告期末与按会计政策变更调整后的期初数对比情况
指标 2021 年 12 月 31日 2021年1月1日（万 增减（%）
（万元） 元）
总资产 354,974.01 375,392.65 -5.44
净资产 139,872.91 150,791.86 -7.24
归属母公司净资产 137,179.01 147,706.17 -7.13
加权平均净资产收益率 -7.69% 3.30% -10.99
2、 百元销售收入耗用三项费用情况
指标 2021 年（元） 2020 年（元） 增减（%）
百元销售收入耗用销售费用（元） 9.41 6.12 53.76%
百元销售收入耗用管理费用（元） 14.12 9.67 46.02%
百元销售收入耗用财务费用（元） 1.08 -0.003 -33,434.53%
三、报告期内股东权益变动情况及说明
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上期末数 根据会计政
（万元） 策变更调整 本期增加 本期减少 期末数
项目
后的期初数 （万元） （万元） （万元）
（万元）
股本（实收资本） 103,154.85 103,154.85 103,154.85
资本公积 6,352.05 6,352.05 413.01 6,765.06
盈余公积 6,662.47 6,662.47 6,662.47
未分配利润 28,761.17 31,524.17 10,933.06 20,591.11
归属母公司股东
144,943.17 147,706.17 10,527.16 137,179.01
权益
所有者权益 148,012.77 150,791.86 10,918.95 139,872.91
四、报告期内公司财务状况及经营成果
截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 354,974.01 万元，负债总额
215,101.11 万元，股东权益 139,872.91 万元，其中：流动资产 99,756.13 万元，
非流动资产 255,217.88 万元；流动负债 141,193.03 万元。
公司现有股本 103,154.85 万元，资本公积 6,765.06 万元,盈余公积
6,662.47 万元，未分配利润 20,591.11 万元。
公司全年实现营业收入 67,836.33 万元，实现营业利润-13,008.64 万元，
利润总额-13,623.19 万元，所得税费用-2,398.34 万元，净利润-11,224.85 万
元，归属母公司净利润-10,933.06 万元。经营活动产生的现金流量净额
-14,566.23 万元，现金及现金等价物净增加额-13,164.35 万元。
五、公司财务状况及经营情况分析
1、 资产负债分析
本报告期末公司总资产为 354,974.01 万元，较调整后的期初数 375,392.65
万元减少 20,418.64 万元，降幅 5.44%。其中流动资产期末数为 99,756.13 万元，
较调整后的期初数 118,608.18 万元减少 18,852.05 万元，降幅 15.89%；非流动
资产期末数为 255,217.89 万元，较调整后的期初数 256,784.47 万元减少
1,566.59 万元，降幅 0.61%。主要原因如下：
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（1）货币资金：货币资金期末数为 10,862.81 万元，较期初 32,035.63 万
元减少 21,172.81 万元，减幅 66.09%，本报告期货币资金减少主要系经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 19,277.72 万元，降幅 409.16%；投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 49,566.73 万元，增幅 104.06%；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 40,742.98 万元，降幅 101.32%，以及期末限制性货币资金较期初减少 8,008.47 万元，降幅 58.25%。
（2）交易性金融资产：交易性金融资产期末数为 0 万元，较期初 2,023.10
万元减少 2,023.10 万元，降幅 100.00%，主要系本报告期挂钩利率结构性存款到期收回所致。
（3）应收票据：应收票据期末数 124.10 万元，较期初 97.71 万元减少 26.39
万元，降幅 27.01%，主要系报告期末在手未到期的非大型银行承兑汇票较期初增加所致。
（4）应收账款：应收账款期末数为 41,548.68 万元，较调整后的期初数
42,491.33 万元减少 942.65 万元，降幅 2.22%，主要系前期款项回收等综合所致。
（5）应收款项融资：应收款项融资期末数 10 万元，较期初 38.14 万元减少
28.14 万元，降幅 73.78%，主要系报告期末在手未到期的大型银行承兑汇票较期初减少所致。
（6）预付账款：预付账款期末数为 606.49 万元，较期初 966.60 万元减少
360.11 万元, 降幅 37.25%，主要系本报告期末预付原料等款项减少所致。
（7）其他应收款：其他应收款期末数为 4,817.98 万元，较调整后的期初数
3,749.76 万元增加 1,068.21 万元，增幅 28.49%，主要系本报告期末公司垫资保证金等款项增加所致。
（8）存货：存货期末数为 9,422.39 万元，较期初 11,957.26 万元减少 2，
534.87 万元，降幅 21.20%，主要系本报告期末在途物资及发出商品等较期初减少金额较大，且本报告期末计提的存货跌价准备金额较期初增加所致。
（9）合同资产：合同资产期末数为 14,234.63 万元，较调整后的期初数
12,044.35 万元增加 2,190.28
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