300188 深市 美亚柏科

厦门市美亚柏科信息股份有限公司

        2021 年半年度报告

                    2021-65

          2021 年 08 月


                第一节 重要提示、目录和释义

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  公司负责人滕达、主管会计工作负责人张乃军及会计机构负责人(会计主管人员)陈志友声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

  本报告中有关未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差距。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

  1、市场竞争加剧风险：公司积极布局及扩宽网络空间安全、大数据智能化等行业赛道，并在相关领域构筑了核心竞争优势，但每个行业赛道参与厂商不断增加，市场竞争日趋激烈。公司将充分发挥大数据、电子数据取证及人工智能技术等核心技术优势，加大研发投入及技术人才的储备和培养，始终坚持“以客户为中心”，研制适应新形势要求的新产品，保持产品先进性，同时严把产品质量和服务关，塑造良好的市场口碑和品牌影响力。新产品的拓展和销售方面，公司将紧密跟踪市场动态，在产品推出前开展市场需求分析，详细制定营销策略及规划，深入开展系列营销专项活动，积极挖掘老客户资源，开拓新客户需求，
确保新产品顺利拓展。

  2、疫情及宏观环境变化风险：宏观环境政策变化、财政预算支出调整、新冠疫情相应管控措施等对公司经营会产生一定影响，如客户预算开支方向变化、进度和实施节奏放缓，原有业务商机订单延后、已建项目延迟验收、人员出差受限等。公司将结合前期积累的相关经验，在业务开展和内部管理等方面夯实抗风险能力，积极与客户推进业务商机的落地，加快订单的实施进度，促进项目的按期完结验收；持续开展“开源节流、瘦身健体、提质增效”、“全面预算”等管理活动，增强内部发展活力和综合实力，积极应对可能发生的外部宏观环境变化带来的不利影响。

  3、商誉减值风险：2015 年公司通过发行股份购买资产的方式购买江苏税软100%股权和新德汇 49%股权，在公司合并资产负债表中形成较大金额的商誉。江苏税软和新德汇的业绩承诺已全部完成。根据《企业会计准则》规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年终进行减值测试。如果江苏税软和新德汇未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。为了减少商誉减值风险，公司主要采取的管理措施如下：1）加强母子公司资源整合，在市场渠道和产品研发上，加强资源管理和 1+1>2 的协同整合，提升子公司产品竞争力；2）维护核心人员稳定：通过签订劳动合同、竞业协议、保密协议等措施保障人员稳定；将公司的股权激励计划等人才激励措施，覆盖到子公司核心员工；3）经营管理：公司每年将目标责任书和绩效考核指标分解到子公司，年终根据业绩的完成程度给予相应的激励，公司也从总部派驻核心财务骨干常驻子公司，担任子公司财务负责人，协助子公司负责人进行经营管理，同时将子公司管理层纳入到公司管理体系中，让子公司管理层和
核心人员均有权参与公司管理。通过公司与子公司在经营管理、技术研发、市场拓展等方面的资源共享和协同合作，保持公司及各子公司的持续竞争力，尽量降低商誉对公司未来业绩的影响。

  4、应收账款和合同资产净额过高的风险：报告期末，公司应收账款和合同资产净额合计 100,913.05 万元，占公司总资产的比例为 24.31%。主要是因为公司主要客户为司法机关和行政执法部门，该类客户的采购及付款审批周期较长，因而导致公司应收账款及合同资产净额较高，并且随着公司平台类项目的销售收入比重不断增加，单个业务合同金额增大，实施周期较长，项目付款进度相应较长，应收账款及合同资产的账期和绝对值也可能会相应上升。对此，公司实行了清产核资“暖春”行动，加强应收账款催收及降低非正常存货。

  5、业务季节性风险：因为公司产品主要销售给司法机关、行政执法部门等，这些客户的普遍特点是：上半年制定计划、预算审批，下半年实施和验收，因此公司产品销售收入在上、下半年具有不均衡的特点，业务主要集中在下半年。公司将持续加大售前的进度引导以及阶段验收等方式，尽量降低第四季度集中和不确定性的影响。

  公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。


                        目录


第一节 重要提示、目录和释义 ......2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......9
第三节 管理层讨论与分析 ......12
第四节 公司治理......41
第五节 环境与社会责任 ......45
第六节 重要事项......46
第七节 股份变动及股东情况 ......55
第八节 优先股相关情况 ......62
第九节 债券相关情况 ......63
第十节 财务报告......64

                        备查文件目录

一、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的本公司所有文件的正文及公告的原稿。
三、公司法定代表人签名的2021年半年度报告全文及其摘要。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。


                          释义

        释义项          指                                    释义内容

美亚柏科、公司或本公司  指  厦门市美亚柏科信息股份有限公司

国务院国资委            指  国务院国有资产监督管理委员会

国投集团                指  国家开发投资集团有限公司

国投智能                指  国投智能科技有限公司

美亚柏科信息安全研究所  指  厦门市美亚柏科信息安全研究所有限公司，公司的全资子公司

珠海新德汇              指  珠海市新德汇信息技术有限公司，公司的全资子公司

江苏税软                指  江苏税软软件科技有限公司，公司的全资子公司

美亚天信                指  厦门美亚天信会议服务有限公司，公司的全资子公司

北京美亚网安            指  北京美亚柏科网络安全科技有限公司，公司的全资子公司

美银智投                指  厦门美银智投科技有限公司，公司的全资子公司

美亚榕安                指  福建美亚榕安科技有限公司，公司的全资子公司

美亚川安                指  四川美亚川安信息科技有限公司，公司的全资子公司

美亚陇安                指  甘肃美亚陇安信息科技有限公司，公司的全资子公司

柏科甬安                指  宁波柏科甬安信息科技有限公司，公司的全资子公司

美亚中敏                指  厦门美亚中敏科技有限公司，公司的控股子公司

安胜网络                指  厦门安胜网络科技有限公司，公司的控股子公司

香港鼎永泰克            指  香港鼎永泰克科技有限公司，公司的控股子公司

武汉大千                指  武汉大千信息技术有限公司，公司的控股子公司

美亚宏数                指  北京美亚宏数科技有限责任公司，公司的控股子公司

国信宏数                指  北京国信宏数科技有限责任公司，美亚宏数的控股子公司

美亚智讯                指  北京美亚智讯信息技术有限公司，公司的控股子公司

美亚商鼎                指  厦门美亚商鼎信息科技有限公司，公司的控股子公司

美亚亿安                指  厦门美亚亿安信息科技有限公司，公司的控股子公司

大田柏科                指  福建大田柏科信息科技有限公司，公司的控股子公司

中检美亚                指  中检美亚（北京）科技有限公司，公司的控股子公司（原北京万诚信用评价有限公司）

厦门服云                指  厦门服云信息科技有限公司，公司的参股公司

杭州攀克                指  杭州攀克网络技术有限公司，公司的参股公司

巨龙信息                指  厦门市巨龙信息科技有限公司，公司的参股公司


福建宏创                指  福建宏创信息科技有限公司，公司的参股公司

海峡国家版权交易中心    指  海峡国家版权交易中心有限公司，公司的参股公司

中新赛克                指  深圳市中新赛克科技股份有限公司，公司的参股公司

正信世纪                指  厦门正信世纪信息科技有限公司，公司的参股公司

华易智美                指  厦门华易智美信息咨询合伙企业（有限合伙），公司的参股公司

斯坦道                  指  厦门斯坦道科学仪器股份有限公司，公司的参股公司

万方智讯                指  北京万方智讯信息技术有限公司，美亚智讯的参股公司

基金管理公司            指  厦门市美亚梧桐投资管理有限公司，公司的参股公司

美桐产业并购基金        指  厦门市美桐股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司参与认购的基金

美桐贰期产业投资基金    指  厦门市美桐贰期股权投资合伙企业（有限合伙），公司参与认购的基金

柏科晔济                指  厦门市柏科晔济投资管理合伙企业（有限合伙），美桐贰期基金的执行事务合伙人

2019 年股权激励计划      指  厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2019 年股票期权及限制性股票激励计划

股份回购注销            指  回购注销部分离职激励对象已获授尚未解锁的限制性股票和股票期权

首次公开发行股票        指  发行人首次发行 1,350 万股 A 股的行为

保荐机构、国信证券      指  国信证券股份有限公司，公司首次公开发行股票的保荐机构

致同                    指  致同会计师事务所（特殊普通合伙），公司原聘请的审计机构

中证天通                指  中证天通会计师事务所（特殊普通合伙），公司的年度审计机构

重大资产重组            指  美亚柏科发行股份购买江苏税软 100%股权及珠海新德汇 49%股权的交易统称

报告期                  指  2021 年 1 月 1 日-2021 年 6 月 30 日


              第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

 股票简称                        美亚柏科                股票代码              300188

 股票上市证券交易所              深圳证券交易所

 公司的中文名称                  厦门市美亚柏科信息股份有限公司

 公司的中文简称（如有）          美亚柏科

 公司的外文名称（如有）          Xiamen