300188 深市 美亚柏科

厦门市美亚柏科信息股份有限公司

        2020 年半年度报告

                    2020-58

          2020 年 08 月


                第一节 重要提示、目录和释义

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  公司负责人滕达、主管会计工作负责人张乃军及会计机构负责人(会计主管人员)陈志友声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

  本报告中有关未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差距。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

  1、经营效益风险：新冠疫情对公司前期业务的正常开展产生了一定影响，政府及客户节奏放缓，原有商机订单延后、已建项目延迟验收等，公司复工复产后一方面积极与客户推进现有商机的落地，一方面加快订单的实施进度，促进项目的完结验收；开展“开源节流、瘦身健体、提质增效”、 “全面预算”等管理活动，增强内部发展活力和综合实力，积极应对新冠疫情带来的不利影响。
    2、商誉减值风险：2015 年公司通过发行股份购买资产的方式购买江苏税软
100%股权和新德汇 49%股权，在公司合并资产负债表中形成较大金额的商誉。江苏税软和新德汇的业绩承诺已全部完成。根据《企业会计准则》规定，本次
交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年终进行减值测试。如果江苏税软和新德汇未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。为了减少商誉减值风险，公司主要采取的管理措施如下：1）加强母子公司资源整合，在市场渠道和产品研发上，加强资源管理和 1+1>2 的协同整合，提升子公司产品竞争力；2）维护核心人员稳定：通过签订劳动合同、竞业协议、保密协议等措施保障人员稳定；将公司的股权激励计划等人才激励措施，覆盖到子公司核心员工；3）经营管理：公司每年将目标责任书和绩效考核指标分解到子公司，年终根据业绩的完成程度给予相应的激励，公司也从总部派驻核心财务骨干常驻子公司，担任子公司财务负责人，协助子公司负责人进行经营管理，同时将子公司管理层纳入到公司管理体系中，让子公司管理层和核心人员均有权参与公司管理。通过公司与子公司在经营管理、技术研发、市场拓展等方面的资源共享和协同合作，保持公司及各子公司的持续竞争力，尽量降低商誉对公司未来业绩的影响。

    3、应收账款和合同资产净额过高的风险：报告期末，公司应收账款和合同资产净额合计 78,941.88 万元，占公司总资产的比例为 20.15%。主要是因为公司主要客户为司法机关和行政执法部门，该类客户的采购及付款审批周期较长，因而导致公司应收账款及合同资产净额较高，并且随着公司平台类项目的销售收入比重不断增加，单个业务合同金额增大，实施周期较长，项目付款进度相应较长，应收账款及合同资产的账期和绝对值也可能会相应上升。对此，公司实行了清产核资“暖春”行动，加强应收账款催收及降低非正常存货。

    4、市场风险：公司积极布局及扩宽大数据智能化、网络空间安全等行业赛道，市场前景非常可观，但每个行业赛道国内都有企业涉及，市场竞争日趋激
烈。公司将立足于公司大数据、电子数据取证及人工智能技术及行业优势，加大研发投入及相关技术人才的储备，研制适应新形势要求的新产品，保持产品先进性；对前期投放市场的产品，考虑到培育市场的难度，公司将在市场培育前进行整体规划，详细制定营销战略，积极利用积累的客户资源，达到“以旧带新”，确保产品得以顺利进入市场。

  5、季节性风险：公司产品销售收入在上、下半年具有不均衡的特点，因为公司产品主要销售给司法机关、行政执法部门等，这些客户的普遍特点是：上半年制定计划、预算审批，下半年实施和验收。2020 年受到新冠疫情影响，有可能季节性特点会更加明显。公司将持续加大售前的进度引导以及阶段验收等方式，尽量降低第四季度集中和不确定性的影响。

  公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。


                        目录


2020 年半年度报告 ......2
第一节 重要提示、目录和释义 ......8
第二节 公司简介和主要财务指标 ......11
第三节 公司业务概要 ......19
第四节 经营情况讨论与分析 ......37
第五节 重要事项 ......49
第六节 股份变动及股东情况 ......55
第七节 优先股相关情况 ......56
第八节 可转换公司债券相关情况 ......57
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ......57
第十节 公司债相关情况 ......59
第十一节 财务报告 ......60
第十二节 备查文件目录 ......193

                          释义

                释义项                  指                            释义内容

美亚柏科、公司或本公司                  指  厦门市美亚柏科信息股份有限公司

国务院国资委                            指  国务院国有资产监督管理委员会

国投集团                                指  国家开发投资集团有限公司

国投智能                                指  国投智能科技有限公司

美亚柏科信息安全研究所                  指  厦门市美亚柏科信息安全研究所有限公司，公司的全资子公司

珠海新德汇                              指  珠海市新德汇信息技术有限公司，公司的全资子公司

江苏税软                                指  江苏税软软件科技有限公司，公司的全资子公司

美亚天信                                指  厦门美亚天信会议服务有限公司，公司的全资子公司

                                              北京美亚柏科网络安全科技有限公司，公司的全资子公司（由北京美
北京美亚网安                            指

                                              亚京安科技有限公司更名而来）

美银智投                                指  厦门美银智投科技有限公司，公司的全资子公司

美亚榕安                                指  福建美亚榕安科技有限公司，公司的全资子公司

美亚川安                                指  四川美亚川安信息科技有限公司，公司的全资子公司

美亚陇安                                指  甘肃美亚陇安信息科技有限公司，公司的全资子公司

美亚中敏                                指  厦门美亚中敏科技有限公司，公司的控股子公司

安胜网络                                指  厦门安胜网络科技有限公司，公司的控股子公司

香港鼎永泰克                            指  香港鼎永泰克科技有限公司，公司的控股子公司

武汉大千                                指  武汉大千信息技术有限公司，公司的控股子公司

美亚宏数                                指  北京美亚宏数科技有限责任公司，公司的控股子公司

国信宏数                                指  北京国信宏数科技有限责任公司，美亚宏数的控股子公司

美亚智讯                                指  北京美亚智讯信息技术有限公司，公司的控股子公司

美亚商鼎                                指  厦门美亚商鼎信息科技有限公司，公司的控股子公司

美亚亿安                                指  厦门美亚亿安信息科技有限公司，公司的控股子公司

                                              中检美亚（北京）科技有限公司，公司的控股子公司（原北京万诚信
中检美亚                                指

                                              用评价有限公司）

厦门服云                                指  厦门服云信息科技有限公司，公司的参股公司

杭州攀克                                指  杭州攀克网络技术有限公司，公司的参股公司

巨龙信息                                指  厦门市巨龙信息科技有限公司，公司的参股公司

福建宏创                                指  福建宏创信息科技有限公司，公司的参股公司


海峡国家版权交易中心                    指  海峡国家版权交易中心有限公司，公司的参股公司

中新赛克                                指  深圳市中新赛克科技股份有限公司，公司的参股公司

正信世纪                                指  厦门正信世纪信息科技有限公司，公司的参股公司

华易智美                                指  厦门华易智美信息咨询合伙企业（有限合伙），公司的参股公司

斯坦道                                  指  厦门斯坦道科学仪器股份有限公司，公司的参股公司

万方智讯                                指  北京万方智讯信息技术有限公司，美亚智讯的参股公司

基金管理公司                            指  厦门市美亚梧桐投资管理有限公司，公司的参股公司

                                              厦门市美桐股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司参与认购的基
美桐产业并购基金                        指

                                              金

                                              厦门市美桐贰期股权投资合伙企业（有限合伙），公司拟参与认购的
美桐贰期基金                            指

                                              基金

                                              厦门市柏科晔济投资管理合伙企业（有限合伙），美桐贰期基金的执
柏