山西振东制药股份有限公司
2020 年度决算报告
山西振东制药股份有限公司(以下简称“公司“) 2020 年财务报表已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告 CAC 证审字[2021]0114 号。主要财务数据详见下表：
一、 资产状况
单位：元
项 目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 变动幅度
货币资金 926,344,901.64 505,725,024.77 83.17%
交易性金融资产 20,000,000.00 -100.00%
应收票据 108,099,662.50 142,581,776.11 -24.18%
应收账款 1,133,930,515.73 1,098,020,417.67 3.27%
预付款项 277,921,976.12 145,425,607.74 91.11%
其他应收款 97,621,993.96 125,504,553.38 -22.22%
存货 825,076,233.84 593,877,477.75 38.93%
持有待售资产 401,102,442.21 100.00%
其他流动资产 49,318,427.48 319,808,141.34 -84.58%
长期应收款 2,513,003.14 3,610,126.87 -30.39%
其他权益工具投资 55,865,038.43 3,747,559.14 1390.70%
投资性房地产 - 17,373,372.16 -100.00%
固定资产 932,352,627.35 992,973,544.23 -6.10%
在建工程 9,561,029.24 89,987,457.35 -89.38%
生产性生物资产 1,480,848.51 1,645,387.23 -10.00%
无形资产 199,495,241.17 287,686,673.48 -30.66%
开发支出 163,031,132.07 118,168,762.61 37.96%
商誉 2,335,293,006.54 2,343,406,542.58 -0.35%
长期待摊费用 19,733,247.46 25,454,135.06 -22.48%
递延所得税资产 29,134,103.58 35,244,895.69 -17.34%
其他非流动资产 35,283,542.66 45,020,290.73 -21.63%
主要变动项目说明（主要变动指：幅度≥±30%）：
款及短期借款增加所致;
2、交易性金融资产年末较年初减少 100.00%，其主要原因系本期收回理财产品所致;
3、预付款项年末较年初增加 91.11%，其主要原因系本期中药材预付货款增加所致;
4、存货年末较年初增加 38.93%，其主要原因系本期中药材战略储备增加所致;
5、持有待售资产年末较年初增加 100.00%，其主要原因系本期将安特及其子公司划分为持有待售资产所致;
6、其他流动资产年末较年初减少 84.58%，其主要原因系本期理财产品减少所致;
7、长期应收款年末较年初减少 30.39%，其主要原因系本期计提坏账所致;
8、其他权益工具投资年末较年初增加 1390.70%，其主要原因系本期增加对徐诺药业（南京）有限公司及广东康爱多数字健康科技有限公司投资所致;
9、投资性房地产年末较年初减少 100.00%，其主要原因系本期合并抵消至固定资产所致;
10、在建工程年末较年初减少 89.38%，其主要原因系本期在建工程转固所致;
11、开发支出年末较年增加 37.96%，其主要原因系本期资本化项目增加所致。
项 目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 变动幅度
短期借款 413,114,963.00 42,500,000.00 872.04%
应付票据 53,323,200.94 -100.00%
应付账款 289,311,404.09 341,496,576.63 -15.28%
预收款项 68,622,870.10 -100.00%
合同负债 108,153,110.78 100.00%
应付职工薪酬 35,471,641.45 32,454,267.27 9.30%
应交税费 70,614,514.18 60,725,431.17 16.28%
其他应付款 595,643,467.82 473,905,899.69 25.69%
持有待售负债 179,826,470.58 100%
一年内到期的非流动负债 1,500,000.00 11,500,000.00 -86.96%
其他流动负债 14,059,904.40 100%
长期应付款 183,261,266.08 283,740,010.00 -35.41%
预计负债 31,670,000.00 -100.00%
递延收益 77,962,449.08 71,730,520.50 8.69%
递延所得税负债 1,086,067.43 2,470,354.05 -56.04%
主要变动项目说明（主要变动指：幅度≥±30%）：
1、短期借款年末较年初增加 872.04%，其主要原因系本期短期借款增加所致;
2、应付票据年末较年初减少 100.00%，其主要原因系本期用银行承兑汇票支付货款增加所致;
3、预收款项年末较年初减少 100.00%，其主要原因系本期预收款项与合同负债重分类所致;
4、合同负债年末较年初增加 100.00%，其主要原因系本期预收款项与合同负债重分类所致;
5、一年内到期的非流动负债年末较年初减少 86.96%，其主要原因系本期到期的特别流转基金减少所致;
6、其他流动负债年末较年初增加 100.00%，其主要原因系本期将合同负债中待转销项税列报其他流动负债所致;
7、长期应付款年末较年初减少 35.41%，其主要原因系本期偿还精准扶贫借款所致;
8、预计负债年末较年初减少 100.00%，其主要原因系本期振东医药胜诉，冲回预计负债所致;
9、递延所得税负债末较年初减少 56.04%，其主要原因系本期公允价值变动的递延所得税负债减少所致。
三、2020 年经营情况
单位：元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
一、 营业收入 4,847,833,214.47 4,398,753,603.80 10.21%
减: 营业成本 1,830,827,259.96 1,548,909,497.37 18.20%
税金及附加 57,618,852.35 44,687,429.24 28.94%
销售费用 2,221,757,184.72 2,173,077,063.32 2.24%
管理费用 324,894,561.97 295,591,473.46 9.91%
研发费用 136,190,230.75 145,311,094.12 -6.28%
财务费用 18,545,983.60 22,333,387.01 -16.96%
加：其他收益 78,935,966.66 71,250,235.56 10.79%
投资收益（损失以“－”号填列）
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