证券代码：300132 证券简称：青松股份 公告编号：2024-025
福建青松股份有限公司
关于修订《公司章程》的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
福建青松股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 25 日召开了第
五届董事会第八次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》。为进一步提升规范运作水平、完善公司治理结构，公司根据《上市公司章程指引》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关法律法规及规范性文件的最新规定，结合实际情况，拟对《公司章程》的相关条款进行修订和完善。现将相关制度修订的具体情况公告如下：
一、《公司章程》主要修订内容
原内容 修订后内容
第二十六条 公司因本章程第二十四条 第二十六条 公司因本章程第二十四条
第（一）项、第（二）项规定的情形收购本 第（一）项、第（二）项规定的情形收购本公司股份的，应当经股东大会决议；公司因 公司股份的，应当经股东大会决议；因第（三）本章程第二十四条第（三）项、第（五）项、 项、第（五）项、第（六）项规定的情形收第（六）项规定的情形收购本公司股份的， 购本公司股份的，应当经三分之二以上董事可以依照本章程的规定或者股东大会的授 出席的董事会会议决议。
权，经三分之二以上董事出席的董事会会议 公司依照本章程第二十四条规定收购本
决议。 公司股份后，属于第（一）项情形的，应当
公司依照本章程第二十四条规定收购本 自收购之日起 10 日内注销；属于第（二）项、
公司股份后，属于第（一）项情形的，应当 第（四）项情形的，应当在 6 个月内转让或自收购之日起 10 日内注销；属于第（二）项、 者注销；属于第（三）项、第（五）项、第第（四）项情形的，应当在 6 个月内转让或 （六）项情形的，公司合计持有的本公司股者注销；属于第（三）项、第（五）项、第 份数不得超过本公司已发行股份总额的 10%，
（六）项情形的，公司合计持有的本公司股 并应当在 3 年内转让或者注销。
份数不得超过本公司已发行股份总额的 10%，
并应当在 3 年内转让或者注销。
第一百五十五条 公司股东大会对利润 第一百五十五条 公司股东大会对利润
分配方案作出决议后，公司董事会须在股东 分配方案作出决议后，或公司董事会根据年大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的 度股东大会审议通过的下一年中期分红条件
派发事项。 和上限制定具体方案后，须在 2 个月内完成
股利（或股份）的派发事项。
第一百五十六条 公司的利润分配政策 第一百五十六条 公司的利润分配政策
及利润分配决策程序： 及利润分配决策程序：
（一）公司的利润分配政策为： （一）公司的利润分配政策为：
1、利润分配原则：公司充分重视对投资 1、利润分配原则：公司充分重视对投资
者的合理投资回报，每年按母公司当年实现 者的合理投资回报，每年按母公司当年实现可供分配的利润为基础向股东分配股利，同 可供分配的利润为基础向股东分配股利，同时为避免出现超额分配的情况，公司以合并 时为避免出现超额分配的情况，公司以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原 报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定。在具备现金分红条件时，公司优 则来确定。在具备现金分红条件时，公司优先采用现金分红的利润分配方式，同时兼顾 先采用现金分红的利润分配方式，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公 公司的长远利益、全体股东的整体利益及公
司的可持续发展。 司的可持续发展。
2、公司实施现金分红时应同时满足以下 现金股利政策目标为稳定增长股利。当
条件： 公司出现以下情形之一的，可以不进行利润
（1）当年每股收益不低于 0.1 元； 分配：
（2）当年每股累计可供分配利润不低于 （1）最近一年审计报告为非无保留意见
0.2 元； 或带与持续经营相关的重大不确定性段落的
（3）审计机构对公司的该年度财务报告 无保留意见；
出具标准无保留意见的审计报告； （2）公司期末资产负债率高于 70%；
（4）公司无重大投资计划或重大现金支 （3）公司当年度经营性现金流量净额或
出等事项发生（募集资金项目除外）。 者现金流量净额为负数；
上述重大投资计划或重大现金支出是指 （4）公司有重大投资计划或重大现金支
公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、 出等事项发生（募集资金项目除外）。
购买设备或大型项目投入累计支出达到或超 重大投资计划或重大现金支出是指公司
过公司最近一期经审计净资产的 10%且超过 未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购
20,000 万元。 买设备或大型项目投入累计支出达到或超过
3、利润分配形式、条件及时间间隔： 公司最近一期经审计净资产的 10% 且超过
（1）公司可以采取现金、股票、现金与 20,000 万元。
股票相结合或者法律、法规允许的其他方式 （5）法律法规及本章程规定的其他情
分配股利；公司利润分配不得超过累计可分 形。
配利润的范围，不应损害公司持续经营能力。 2、公司实施现金分红时应同时满足以下
（2）在利润分配方式中，相对于股票股 条件：
利，公司优先采取现金分红的方式。 （1）公司该年度实现的可分配利润（即
（3）公司具备现金分红条件的，应当采 公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利
用现金分红进行利润分配。如果公司采用股 润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红票股利进行利润分配的，应当具有公司成长 不会影响公司后续持续经营；
性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。 （2）公司累计可供分配利润为正值；
（4）在公司当年盈利且累计未分配利润 （3）审计机构对公司的该年度财务报告
为正数的前提下，公司每年度至少进行一次 出具标准无保留意见的审计报告；
利润分配。 3、利润分配形式、条件及时间间隔：
（5）在满足上述现金分红条件的情况 （1）公司可以采取现金、股票、现金与
下，公司将积极采取现金方式分配股利，原 股票相结合或者法律、法规允许的其他方式则上每年度进行一次现金分红，公司董事会 分配股利；公司利润分配不得超过累计可分可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议 配利润的范围，不应损害公司持续经营能力。
公司进行中期现金分红。 （2）在利润分配方式中，相对于股票股
（6）若公司快速成长，公司认为其股票 利，公司优先采取现金分红的方式。
价格与公司的股本规模不匹配时，可以在按 （3）公司具备现金分红条件的，应当采
照前项规定进行现金分红后仍有可供分配利 用现金分红进行利润分配。如果公司采用股润的条件下，采取股票股利的方式予以分配。 票股利进行利润分配的，应当具有公司成长公司采取股票股利分配方式时应充分考虑以 性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
股票方式分配利润后的总股本是否与公司目 （4）在公司当年盈利且累计未分配利润
前的经营规模、盈利增长速度、每股净资产 为正数的前提下，公司每年度至少进行一次的摊薄等相匹配，并考虑对未来债权融资成 利润分配。
本的影响，以确保分配方案符合全体股东的 （5）在满足上述现金分红条件的情况
整体利益。 下，公司将积极采取现金方式分配股利，原
4、利润分配的条件 则上每年度进行一次现金分红，公司董事会
（1）在保证公司能够持续经营和长期发 可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议
展的前提下，如公司无重大投资计划或重大 公司进行中期现金分红。
资金支出等事项（募集资金投资项目除外） （6）若公司快速成长，公司认为其股票
发生，并且公司年度盈利且提取法定公积金 价格与公司的股本规模不匹配时，可以在按及弥补以前年度亏损后仍有剩余时，公司应 照前项规定进行现金分红后仍有可供分配利当以现金方式分配股利，公司每年以现金方 润的条件下，采取股票股利的方式予以分配。式累计分配的利润不少于该年实现的可分配 公司采取股票股利分配方式时应充分考虑以利润（合并报表可分配利润和母公司可分配 股票方式分配利润后的总股本是否与公司目利润孰低）的 10%，或连续三年以现金方式累 前的经营规模、盈利增长速度、每股净资产计分配的利润不少于该三年实现的年均可分 的摊薄等相匹配，并考虑对未来债权融资成配利润的 30%。公司在按照前项规定进行了现 本的影响，以确保分配方案符合全体股东的
金分红的前提下，可以发放股票股利。 整体利益。
（2）公司董事会应当综合考虑公司所处 4、利润分配的比例
行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利 （1）在满足现金分红条件时，公司应当
水平以及是否有重大资金支出安排等因素， 以现金方式分配股利，公司每年以现金方式区分下列情形，并按照本章程规定的程序， 累计分配的利润不少于该年实现的可分配利
提出差异化的现金分红政策： 润（合并报表可分配利润和母公司可分配利
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金 润孰低）的 10%，或连续三年以现金方式累计
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在 分配的利润不少于该三年实现的年均可分配本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； 利润的 30%。公司在按照前项规定进行了现金
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金 分红的前提下，可以发放股票股利。
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在 （2）公司董事会应当综合考虑公司所处
本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； 行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利
③公司发展阶段属成长期且有重大资金 水平债务偿还能力、是否有重大资金支出安
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在 排等因素，区分下列情形，并按照本章程规本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； 定的程序，提出差异化的现金分红政策：
公司发展阶段不易区分但有重大资金支 ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金
出安排的，进行利润分配时，可以按照前项 支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
规定处理。 本次利润分配中所占比例最低应当达到 80%；
5、存在股东违规占用公司资金情况的， ②公司发展阶段属成熟期且有重大资金
查看PDF原文
