证券代码：300104 证券简称：乐视网 公告编号：2018-145
乐视网信息技术（北京）股份有限公司
关于股票存在被暂停上市风险的提示性公告
本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、公司2018年度审计报告被出具无法表示意见，则公司存在股票被暂停上市的风险。
2、2018年6月30日归属于上市公司股东的净资产为-4.77亿元，下半年存在持续亏损的可能性。如经审计后公司2018年全年净资产为负，公司存在股票被暂停上市的风险。
3、经向控股股东及天津嘉睿邮件问询，控股股东秘书、天津嘉睿邮件回复目前均不存在增持公司股票及投融资、资产整合等化解公司债务危机的方案或计划。目前贾跃亭先生仍为上市公司第一大股东及实际控制人，并未发生变更。
4、截止2018年9月25日，贾跃亭先生持有公司87,685.8714万股已质押，占公司总股本的21.98%；102,257.6916万股被北京市第三中级人民法院等司法机关冻结，占公司总股本的25.63%，冻结时间为自冻结之日起三年。
2018年9月14日,贾跃亭先生解质押13,652万股，占公司总股本的3.42%。根据公司近期收到贾跃亭先生邮件回复“….目前该部分股票为冻结可售状态，显示为未质押股份但民生信托仍享有质权，处置所得金额优先偿还民生信托的相关债务。”
2018年9月21日，贾跃亭先生解质押616.11万股，占公司总股本的0.15%。为国泰君安通过司法可售冻结二级市场集中竞价交易方式拟处置的部分股份。
贾跃亭先生所有质押的股票已触及协议约定的平仓线，公司实际控制人存在发生变更的风险。
5、如若乐融致新出表后，处置日之后乐融致新产生的终端相关的资产、负债、净利润及现金流量将不再纳入合并范围。上市公司合并范围最终以审计机
构意见为准。
6、截止到9月底预计到期的金融机构借款类债务约19.13亿元。
一、2018年被出具“无法表示意见的审计报告”的风险
乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称“乐视网”或“公司”）于2017年4月27日披露《2017年审计报告》，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告。
如经审计后公司2018年度报告被出具“无法表示意见”，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第十三章相关规定，公司出现“（五）最近两个年度的财务会计报告均被注册会计师出具否定或者无法表示意见的审计报告”，深圳证券交易所可以决定暂停公司股票上市。
目前公司董事会和管理层正在积极对2017年度审计报告中“无法表示意见”事项进行相应处理，以期消除上述事项的影响。
二、2018全年净资产为负的风险
公司于2018年8月30日发布了《2018年半年度报告》。2018年上半年，公司2018年1-6月归属上市公司股东净利润为-11.04亿元，2018年6月30日归属于上市公司股东的净资产为-4.77亿元（2018年半年度财务数据未经注册会计师审计）。
如经审计后公司2018年全年净资产为负，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第十三章相关规定，公司出现“最近一个年度的财务会计报告显示当年年末经审计净资产为负”，深圳证券交易所可以决定暂停公司股票上市。
目前公司董事会和管理层正在竭力解决公司目前的经营困难，但下半年存在持续亏损的可能性。公司与非上市体系债务处理意向达成后，其解决质量、效果将对公司2018年全年及以后的财务状况和结构产生至关重要的作用。公司现任管理层也在努力推进与非上市体系之间后续谈判进度，期望非上市体系可以更加重视、重点解决其与上市公司之间债务问题。对于后续可能造成上市公司潜在承担的担保、诉讼赔偿等或有责任、债务，上市公司将依法保留向非上市公司相关方继续追索、起诉的权利。
但就目前与非上市体系关联公司谈判进展及推动情况，后续谈判效果仍很大程度依赖大股东处理意愿及态度。上市公司未因债务解决获得直接现金流入，抵债获得资产进行处置取得现金需要较长时间且存在较大不确定性，上市公司短期无法从目前已达成的关联方债务问题解决计划获得现金支持，因资金缺乏导致的上市公司经营困境并不能直接、有效解除。
此外，非上市体系关联方就债务问题解决的实质性落地和执行也存在变动可能性。此过程中，上市公司期望双方可以共同促进债务问题解决方案的达成，公司管理层会积极维护上市公司权益及中小股东利益，尽最大可能保障公司员工和公司债权人的潜在权利。
三、公司存在的其他风险
公司股票9月25日、9月26日连续两日收盘价格涨幅均达到10%，经向控股股东及天津嘉睿邮件问询，控股股东秘书、天津嘉睿邮件回复目前均不存在增持公司股票及投融资、资产整合等化解公司债务危机的方案或计划。
基于公司目前的运营情况，公司董事会、监事会及管理层提请投资者注意以下风险：
1、实际控制人变更的风险
贾跃亭先生所有质押的股票已触及协议约定的平仓线，贾跃亭先生持有公司股票的处置进度一定程度受其股票质押、冻结状态的影响。
根据公司此前公告，国泰君安拟通过司法可售冻结二级市场集中竞价交易方式，处置贾跃亭先生质押的标的证券股份，可能导致贾跃亭先生被动最大减持公司股票3,954万股。
同时，根据查询中国证券登记结算有限责任公司股份冻结明细，获知公司大股东贾跃亭先生所持公司的616.11万股份进行解质押，原质权人为国泰君安证券股份有限公司。截止2018年9月25日，贾跃亭先生持有公司102,257.6916万股股份，占总股本的25.63%，其中87,685.8714万股已质押，占公司总股本的21.98%；102,257.6916万股被北京市第三中级人民法院等司法机关冻结，冻结时间为自冻结之日起三年。
公司近期收到贾跃亭先生就民生信托解质押事项邮件回复说明：“关于9月14日本人股票被解质押13,652万股的情况，经与民生信托核实，本部分股票质
押状态的变化为配合司法处置的相关操作。目前该部分股票为冻结可售状态，显示为未质押股份但民生信托仍享有质权，处置所得金额优先偿还民生信托的相关债务。截至今天进一步的处置安排及时间本人尚未得到任何通知，如有更新的消息会尽快通知公司。”
除上述信息外，公司未获知媒体报道中“贾跃亭先生一次性偿还民生信托债务近6亿元”具体情况的其他有关信息。
2、公司股票被暂停上市的风险
公司2018年8月30日披露了《2018年半年度报告》，2018年1-6月归属上市公司股东净利润为-11.04亿元，2018年6月30日归属于上市公司股东的净资产为-4.77亿元。目前公司董事会和管理层正在竭力解决公司的经营困难，但由于关联方债务导致公司资金问题尚无法得到解决，下半年存在持续亏损的可能性。如经审计后公司2018年全年净资产为负，公司存在股票被暂停上市的风险。
公司2017年4月27日披露《2017年审计报告》，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告。如若至2018年底公司2017年度审计报告中“形成无法表示意见的基础”事项影响无法予以消除，公司2018年度审计报告被出具无法表示意见，则公司存在股票被暂停上市的风险。
3、部分关联方应收款项回收风险
上市公司与非上市体系偿债计划进展以《关于与非上市体系债务问题解决进展的公告》（公告编号：2018-120）披露为准。除公司已披露信息外，并未与非上市体系关联公司达成任何偿债计划。目前上市公司与非上市体系债务处理小组已形成的债务问题处理计划，并未通过现金方式偿还，基本以债权转让、资产处置等方式来抵消非上市体系对上市公司的现有债务。上市公司短期无法获得现金支持，因资金缺乏导致的上市公司经营困境并不能直接、有效解除。
4、部分金融机构到期借款无法按时兑付的风险
据公司统计，公司债务类型包含融资借款、经营性负债及非经营性负债，其中，截止到9月底预计到期的金融机构借款类债务约19.13亿元。公司存在无法按时兑付的风险。
5、失去对控股子公司控制权的风险
根据北京市第三中级人民法院发布的《网络司法拍卖成交确认书》，如若此
次司法拍卖工作最终完成，天津嘉睿持有乐融致新注册资本比例提升为46.0507%，乐视网持有乐融致新注册资本比例为36.4046%不变，乐融致新第一大股东为天津嘉睿，乐融致新成为上市公司参股子公司。上市公司合并范围最终以审计机构意见为准。
截止目前，公司将持有乐融致新部分注册资本质押给天津嘉睿和融创房地产集团有限公司，如若公司因无法按时偿还债务导致质押股权被质权人依法处置，公司持有乐融致新股权比例存在下降的风险。
6、乐融致新无法于约定时间完成增资交割条件的风险
目前乐融致新正在积极推进并达成《增资协议》所涉交割条款要求，尚未全部达成交割条件且未取得全部增资款项。后续仍需各增资方就交割条件确认后支付剩余增资款项。
本次乐融致新增资所需各项交割条件正在达成过程中，但存在乐融致新因其他原因无法于约定时间完成本次增资交割条件或乐融致新实际取得现金增资金额存在变动的可能性。
7、公司与FaradayFuture未存在权益、股权及合作关系
公司对FaradayFuture长远战略规划、未来生产及销售情况不知情，亦不直接或间接持有FaradayFuture任何权益，且与FaradayFuture无股权关系或任何合作关系；公司目前无法确认FaradayFuture的资金来源与公司关联方应收款项或贾跃亭先生未履约的相关承诺借款是否存在直接或间接关系。
8、违规对外担保风险
2018年4月18日、6月4日、7月9日，公司分别公告了《关于对深圳证券交易所问询函回复的公告》（公告编号：2018-061、2018-096）、《关于就违规对外担保事项内部核查进展情况的公告》（公告编号：2018-101），披露了公司违规对外关联担保相关事项。
公司近日收到控股子公司乐视云计算有限公司股东重庆战略性新兴产业乐视云专项股权投资基金合伙企业（有限合伙）发送的《收购通知书》，详见在巨潮网上披露的《关于收到控股子公司股东发送《收购通知书》的公告》（公告编号：2018-136）。
因乐视体育、乐视云等违规担保行为可能导致上市公司承担担保、诉讼赔偿
等责任并形成或有债务，公司将依法保留向相关责任人和非上市体系相关企业继续追索、起诉的权利。
9、如若乐融致新出表，对上市公司营业收入、成本的影响
根据公司披露的《2017年年度报告》、《2018年半年度报告》，公司营业收入、营业成本构成情况如下：
营业收入（单位：元） 2017年度 2018年1-6月
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
广告业务收入 501,737,415.90 7.14% 108,335,937.12 11.01%
终端业务收入 2,520,405,892.37 35.88% 245,087,870.95 24.91%
会员及发行业务收入 3,346,520,830.95 47.64% 619,074,441.07 62.93%
付
