辽宁奥克化学股份有限公司
2022 年度财务决算报告
辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年度财务报告已经中审
众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见的审计报告。为了能更全面、详细地了解公司2022年的财务状况和经营成果，现以经审计的财务数据为依据，就公司2022年度的财务决算情况报告如下：
一、财务状况说明
（一）资产状况
金额单位：万元
2022 年末余额 2022 年初余额
项 目 金额 占总资产 金额 占总资产 变动幅度
比例 比例
流动资产：
货币资金 40,611.82 6.33% 61,796.65 9.14% -34.28%
交易性金融资产 24,313.59 3.79% 35,059.07 5.18% -30.65%
应收票据 92,641.32 14.44% 90,877.59 13.44% 1.94%
应收账款 28,412.20 4.43% 39,517.85 5.84% -28.10%
应收款项融资 37,286.41 5.81% 40,592.90 6.00% -8.15%
预付账款 10,029.65 1.56% 17,696.14 2.62% -43.32%
其他应收款 1,179.20 0.18% 1,252.77 0.19% -5.87%
存货 33,157.79 5.17% 36,489.74 5.40% -9.13%
其他流动资产 4,459.10 0.69% 4,203.88 0.62% 6.07%
流动资产合计 272,091.06 42.41% 327,486.60 48.42% -16.92%
非流动资产：
长期股权投资 43,353.95 6.76% 36,085.63 5.34% 20.14%
其它权益工具投资 424.34 0.07% 424.34 0.06% 0.00%
固定资产 176,107.57 27.45% 187,939.50 27.79% -6.30%
在建工程 24,386.51 3.80% 9,854.22 1.46% 147.47%
使用权资产 793.97 0.12% 5,580.78 0.83% -85.77%
无形资产 43,755.35 6.82% 41,977.64 6.21% 4.23%
商誉 7,485.55 1.17% 7,787.97 1.15% -3.88%
长期待摊费用 36,884.00 5.75% 41,590.82 6.15% -11.32%
递延所得税资产 5,525.45 0.86% 4,191.72 0.62% 31.82%
其他非流动资产 30,837.50 4.81% 13,413.46 1.98% 129.90%
非流动资产合计 369,554.20 57.59% 348,846.08 51.58% 5.94%
资产总计 641,645.26 100.00% 676,332.68 100.00% -5.13%
变动说明：
截止报告期末，公司资产总额641,645.26万元，较年初减少34,687.42万元，下降5.13%，主要系：
（1）货币资金：较年初减少21,184.83万元，下降34.28%。主要系公司期末银行存款减少，其他货币资金中的保证金减少。
（2）交易性金融资产：较年初减少10,745.48万元，下降30.65%。主要系公司期末持有保本型理财产品减少。
（3）预付账款：较年初减少7,666.48万元，下降43.32%。主要系预付采购物资款、预付海关关税、增值税减少。
（4）在建工程：较年初增加14,532.29万元，增长147.47%，主要系全资子公司海南奥克化学有限公司20万吨/年环氧衍生绿色能源新材料项目增加投入。
（5）使用权资产：较年初减少 4,786.81 万元，下降 85.77%。主要系子公司江
苏奥克化学有限公司拟终止荷泽奥克化学有限公司的生产经营活动，停止租赁山东菏泽玉皇化工有限公司的资产。
（6）递延所得税资产：较年初增加1,333.73万元，增长31.82%。主要系本公司及其子公司计提可弥补亏损递延所得税资产增加。
（7）其他非流动资产：较年初增加17,424.04万元，增长129.90%。主要系预付天津奥克投资款。
（二）负债状况
金额单位：万元
2022 年末余额 2022 年初余额
项 目 金额 占总负债 金额 占总负债 变动幅度
比例 比例
流动负债：
短期借款 132,943.42 45.48% 129,206.22 42.23% 2.89%
应付票据 64.90 0.02% 10,101.29 3.30% -99.36%
应付账款 32,278.64 11.04% 41,298.58 13.50% -21.84%
合同负债 5,857.84 2.00% 5,883.61 1.92% -0.44%
应付职工薪酬 3,107.26 1.06% 4,521.63 1.48% -31.28%
应交税费 2,137.40 0.73% 4,042.73 1.32% -47.13%
其他应付款 11,897.37 4.07% 10,728.01 3.51% 10.90%
一年内到期的非流 5,962.52 2.04% 1,553.16 0.51% 283.90%
动负债
其他流动负债 76,596.21 26.21% 80,979.24 26.47% -5.41%
流动负债合计 270,845.57 92.66% 288,314.46 94.23% -6.06%
非流动负债：
长期借款 14,000.00 4.79% 5,927.40 1.94% 136.19%
租赁负债 709.39 0.24% 4,963.40 1.62% -85.71%
递延收益 5,452.03 1.87% 5,480.07 1.79% -0.51%
递延所得税负债 1,288.55 0.44% 1,298.25 0.42% -0.75%
非流动负债合计 21,449.97 7.34% 17,669.11 5.77% 21.40%
负债合计 292,295.53 100.00% 305,983.57 100.00% -4.47%
变动说明：
截止报告期末，公司负债总额292,295.53万元，较年初减少13,688.04万元，下降4.47%，主要系：
（1）应付票据：较年初减少10,036.39万元，下降99.36%。主要系公司采购结算方式变更，银行承兑汇票支付减少所致。
（2）应付职工薪酬：较年初减少1,414.36万元，下降31.28%。主要系报告期兑现了绩效奖励。
（3）应交税费：较年初减少1,905.33万元，下降47.13%。主要系公司利润下降，应交企业所得税减少。
（4）一年内到期的非流动负债：较年初增加4,409.36万元，增长283.90%。主要系辽宁奥克医药辅料股份有限公司、四川奥克化学有限公司长期借款将于2023年到期，转至一年内到期的非流动负债。
（5）长期借款：较年初增加8,072.60万元，增长136.19%。主要系报告期末子公司江苏奥克化学有限公司增加银行长期借款14,000万元。
（6）租赁负债：较年初减少4,254.01万元，下降85.71%。主要系子公司江苏奥克化学有限公司拟终止荷泽奥克化学有限公司的生产经营活动，停止租赁山东菏泽玉皇化工有限公司的资产。
（三）所有者权益
金额单位：万元
2022 年末余额 2022 年初余额
项 目 金额 占股东权益 金额 占股东权益 变动幅度
比例 比例
股东权益：
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