辽宁奥克化学股份有限公司
2020 年度财务决算报告
2020 年,辽宁奥克化学股份有限公司(以下简称“公司”)在董事会的正确领导下,面对新冠疫情、海外贸易不确定性及化工大宗商品持续波动等不利因素,公司坚定发展信心、坚守底线思维、坚持创新驱动,产业链供应链优化升级,战略布局及全面管理持续发力。外拓市场顶价销售,内抓管理降低成本,努力提升产品毛利空间,聚羧酸减水剂聚醚单体销售毛利率同比有所增长。
同时,公司持续加强资金调控,深化业财融合,密切防范汇率风险,努力降低利息支出,财务费用同比下降。总体上看,2020年度公司经营业绩持续增长,资产进一步夯实、质量明显提升,运营风险、财务风险下降。
公司2020年度财务报表已经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告,现将主要财务数据报告如下:
一、财务状况说明
(一)资产状况
金额单位:万元
2020 年末余额 2020 年初余额(调整后) 2020 年初余额(调整前)
项 目 占总资 占总资 占总资产
金额 金额 变动幅度 金额
产比例 产比例 比例
流动资产:
货币资金 63,854.84 11.75% 47,861.50 9.41% 33.42% 44,572.03 9.13%
交易性金融资产 18,242.83 3.36% 26,771.40 5.26% -31.86% 26,771.40 5.48%
应收票据 2,858.44 0.53% 1,182.05 0.23% 141.82% 1182.05 0.24%
应收账款 29,026.86 5.34% 34,141.53 6.71% -14.98% 32,521.49 6.66%
应收款项融资 69,040.74 12.71% 64,760.43 12.73% 6.61% 63,599.60 13.03%
预付账款 9,280.79 1.71% 6,807.99 1.34% 36.32% 6,384.68 1.31%
其他应收款 695.79 0.13% 2,164.82 0.43% -67.86% 2,155.32 0.44%
存货 32,204.31 5.93% 26,577.39 5.22% 21.17% 25,716.03 5.27%
其他流动资产 4,334.08 0.80% 2,632.28 0.52% 64.65% 2,632.28 0.54%
流动资产合计 229,538.68 42.25% 212,899.39 41.84% 7.82% 205,534.89 42.10%
非流动资产:
长期股权投资 29,963.63 5.51% 23,740.29 4.67% 26.21% 23,740.29 4.86%
固定资产 188,985.00 34.78% 196,388.26 38.59% -3.77% 187,469.25 38.40%
在建工程 13,760.51 2.53% 6,527.73 1.28% 110.80% 5,525.21 1.13%
无形资产 37,795.04 6.96% 38,395.63 7.55% -1.56% 36,421.43 7.46%
商誉 7,787.97 1.43% 7,787.97 1.53% 0.00% 7,787.97 1.60%
长期待摊费用 12,012.58 2.21% 15,054.77 2.96% -20.21% 15,054.77 3.08%
递延所得税资产 2,378.42 0.44% 2,559.88 0.50% -7.09% 2,450.32 0.50%
其他非流动资产 20,667.34 3.80% 5,106.19 1.00% 304.75% 3,834.44 0.79%
非流动资产合计 313,774.83 57.75% 295,985.07 58.16% 6.01% 282,708.03 57.90%
资产总计 543,313.51 100.00% 508,884.46 100.00% 6.77% 488,242.92 100.00%
变动说明:
截止报告期末,公司资产总额543,313.51万元,较年初增加34,429.05万元,增长6.77%,主要系:
(1)货币资金:较年初增加15,993.34万元,增长33.42%。主要系公司减持理财产品,同时储备资金用于采购银催化剂。
(2)交易性金融资产:较年初减少8,528.57万元,下降31.86%。主要系公司期末持有保本型理财产品减少。
(3)应收票据及应收款项融资(银行承兑汇票):较年初增加5,956.70万元,增长9.03%。主要系公司票据贴现较上年减少。
(4)预付账款:较年初增加2,472.80万元,增长36.32%。主要系预付环氧乙烷款项增加。
(5)其他应收款:较年初减少1,469.03万元,下降67.86%。主要系辽宁会福化工有限公司归还欠款927.52万元。
(6)存货:较年初增加5,626.92万元,增长21.17%,主要系公司期末库存商品增加。
(7)其他流动资产:较年初增加1,701.80万元,增长64.65%。主要系增值税留抵增加。
(8)长期股权投资:较年初增加6,223.34万元,增长26.21%。主要系报告期内增加对苏州华一新能源科技有限公司的投资,增加投资成本6,730.77万元。
(9)在建工程:较年初增加7,232.78万元,增长110.80%,主要系全资子公司 吉林奥克新材料有限公司10万吨/年乙氧基化项目增加投资和控股子公司辽宁奥克 医药辅料股份有限公司2,800吨/年食品医药级聚山梨酯(80)项目增加投资等。
(10)长期待摊费用:较年初减少3,042.19万元,下降20.21%,主要系全资子 公司江苏奥克化学有限公司环氧乙烷生产装置银催化剂摊销。
(11)其他非流动资产:较年初增加15,561.15万元,增长304.75%。主要系全 资子公司江苏奥克化学有限公司委托香港渣打银行购买白银,实际支付人民币 14,832.14万元,已交付壳牌公司委托加工催化剂。
(二)负债状况
金额单位:万元
2020 年末余额 2020 年初余额(调整后) 2020 年初余额(调整前)
项 目 占总负债 占总负债 占总负债
金额 金额 变动幅度 金额
比例 比例 比例
流动负债:
短期借款 78,144.04 40.64% 58,631.58 37.25% 33.28% 52,823.43 36.16%
应付票据 16,919.77 8.80% 22,460.55 14.27% -24.67% 22,114.33 15.14%
应付账款 41,748.67 21.71% 39,675.29 25.21% 5.23% 39,395.81 26.97%
合同负债 6,998.83 3.64% 7,018.18 4.46% -0.28% 6,994.47 4.79%
应付职工薪酬 3,174.36 1.65% 2,338.53 1.49% 35.74% 2,136.20 1.46%
应交税费 4,552.33 2.37% 4,091.21 2.60% 11.27% 3,957.17 2.71%
其他应付款 15,921.43 8.28% 4,583.83 2.91% 247.34% 3,638.51 2.49%
一年内到期的非
500.00 0.26% 8,854.00 5.63% -94.35% 8,854.00 6.06%
流动负债
其他流动负债 15,511.96 8.07% 503.26 0.32% 2982.28% 261.22 0.18%
流动负债合计 183,471.39 95.42% 148,156.43 94.14% 23.84% 140,175.14 95.96%
非流动负债:
长期借款 1,831.61 0.95% 2,003.40 1.27% -8.58%
递延收益 5,727.46 2.98% 5,908.49 3.75% -3.06% 4,593.54 3.14%
递延所得税负债 1,248.72 0.65% 1,312.17 0.83% -4.84% 1,31