证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2023-027
恒信东方文化股份有限公司
关于变更部分募集资金投资项目用途
并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、变更募集资金投资项目概述
经中国证券监督管理委员会《关于同意恒信东方文化股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]179 号）同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司此次向特定对象发行了人民币普通股（A 股）股票 82,352,941股，发行价格为 8.50 元/股，募集资金总额 699,999,998.50 元，扣除本次发行费用人民币（不含税）17,297,455.57 元，实际募集资金净额为人民币 682,702,542.93
元。上述募集资金已于 2021 年 11 月 19 日到账，并由大华会计师事务所（特殊
普通合伙）出具了《验资报告》（大华验字[2021]第 000798 号）。
为规范公司募集资金管理，公司已在银行开立了募集资金管理专户，并与保荐机构、存储募集资金的监管银行签署了《募集资金三方监管协议》。
根据《恒信东方文化股份有限公司创业板向特定对象发行 A 股股票募集说明书（注册稿）》，公司本次发行股票募集资金总额不超过 98,500 万元。根据公司实际发行结果，本次实际募集资金净额为人民币 682,702,542.93 元，少于拟募
集资金总额。公司于 2021 年 12 月 7 日召开的第七届董事会第二十七次会议及第
七届监事会第十七次会议审议通过《关于调整向特定对象发行股票募集资金投资项目投入金额的议案》，对募集资金投资项目投入募集资金金额调整如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 调整前使用募集 调整后使用募
资金额 集资金额
1 适用于 VR 开发的 AI 虚 14,000.00 12,500.00 6,000.00
拟生态引擎系统
2 VR 数字资产生产项目 55,050.00 50,000.00 26,270.25
3 VR 场地运营中心 36,000.00 36,000.00 36,000.00
合 计 105,050.00 98,500.00 68,270.25
公司于 2023 年 4 月 11 日召开的第七届董事会第四十二次会议及第七届监
事会第三十次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目用途并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，“VR 场地运营中心”项目由于受宏观环境变化、场地运营经济效益不及预期、VR 行业技术革新、消费者消费习惯变化等原因影响，预计未来效益实现具有较大不确定性，继续按原计划建设“VR 场地运营中心”项目存在募投项目经济效益不达预期的可能。结合市场需求情况以及公司未来战略规划，为提高募集资金使用效率和募集资金效益，经过充分论证，公司拟终止原募投项目“VR 场地运营中心”，并将“VR 场地运营中心”项目尚未使用的募集资金分别投入“数字沉浸式应用场景内容开发”项目、“人工智能算力中
心平台建设及运营”项目及永久补充流动资金。截至 2023 年 4 月 10 日，“VR 场
地运营中心”项目已累计投入募集资金 1,985.21 万元（占该项目募集资金承诺投资总额的 5.51%），尚未使用的募集资金余额为 34,708.09 万元（包含利息及理财收益）；本次变更募集资金用途金额占募集资金总额的比例为 49.58%。本次变更募集资金用途事项尚需提交股东大会审议。
本次变更后，公司募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 变更前计划使用 变更后使用募
募集资金额 集资金额
1 适用于 VR 开发的 AI 虚 14,000.00 6,000.00 6,000.00
拟生态引擎系统
2 VR 数字资产生产项目 55,050.00 26,270.25 26,270.25
3 VR 场地运营中心 36,000.00 36,000.00 1,985.21
4 数字沉浸式应用场景内容 10,000.00 - 10,000.00
开发
5 人工智能算力中心平台建 5,000.00 - 5,000.00
设及运营
6 永久补充流动资金 - - 19,708.09
合 计 68,270.25 68,963.55
注：1、永久补充流动资金的具体金额以届时相关募集资金专户余额扣除新募投项目拟投入的 15,000 万元后的金额为准。
2、变更后使用募集资金额大于变更前计划使用募集资金额系募集资金专用账户现金管理及利息收入所致。
本次变更募集资金用途事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无须经过有关部门批准。
二、本次变更部分募集资金投资项目用途的情况及原因
（一）原募投项目计划和实际投资情况
1、原募投项目计划
根据《恒信东方文化股份有限公司创业板向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿）》，公司原募投项目“VR场地运营中心”项目实施主体为恒信东方文化股份有限公司，该项目已取得北京市东城区发改委出具的《京东城发改（备）【2019】61号》。“VR场地运营中心”项目原计划总投资36,000万元，拟使用募集资金投资额36,000万元，该项目拟投资内容包括研发费用1,000万元、VR体验设备生产成本34,000万元、铺底流动资金1,000万元；该项目建设周期为2年，经营预测期为5年（含建设期）。项目经营预测期，预计募投项目达产后可实现营业收入约33,962万元/年，内部收益率为30.46%，项目投资回收期3.48年（含建设期）。
公司于2021年12月7日召开的第七届董事会第二十七次会议及第七届监事会第十七次会议审议通过《关于募投项目增加实施主体的议案》，同意公司增加全资子公司东方梦幻虚拟现实科技有限公司、北京花开影视制作有限公司、北京恒信彩虹科技有限公司、东方梦幻文化产业投资有限公司为募投项目的实施主体，并同意根据项目增设募集资金账户并与相关机构签署募集资金监管协议。
公司于2022年6月24日召开的第七届董事会第三十三次会议及第七届监事会第二十三次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，同意公司全资子公司北京恒信彩虹科技有限公司不再作为募投项目的实施主体。
2、原募投项目实际投资情况
“VR 场地运营中心”项目实施主体为恒信东方文化股份有限公司、东方梦
幻虚拟现实科技有限公司、东方梦幻文化产业投资有限公司。截至 2023 年 4 月
10 日，该项目已使用募集资金 1,985.21 万元，尚未使用的募集资金额为 34,708.09万元，该项目募集资金专户存储情况如下：
户名 银行名称 账号 专户余额（元）
恒信东方文化股 中国光大银行
份有限公司 股份有限公司 37510180802295000 347,080,915.19
厦门分行
合计 347,080,915.19
（二）变更原募投项目的原因
公司原募投项目中的“VR 场地运营中心”项目，拟通过联营的经营模式，选择具有市场运营实力的合作方开展联合经营。公司提供自主研发的 VR 儿童座椅
和 VR 动感座椅、具有自主版权的超过 100 部高品质并且有内涵的 VR 教育和
VR 娱乐互动内容，辅以专业化 VR 头显设备以及配套服务设施，在全国与联营
方合作运营 4,000 家 VR 场地体验中心，构建一个平台化 VR 体验服务网络。“VR
场地运营中心”项目有助于虚拟现实内容服务商与中国市场消费者直接对接，提升 VR 渠道和内容的市场普及。
公司在 2019 底开始面向大型商业综合体商户开发出了专门针对儿童群体打造的线下教育娱乐产品 VR 欢乐岛，与多家科技类、商贸类、儿童类企业达成战略合作，邀约其成为 VR 欢乐岛初期特约加盟商，并在北京图书大厦和大连银帆广场开始试运营。“VR 场地运营中心”项目原计划基于对自有资金已经投入运营的 VR 欢乐岛项目进行复制、扩大和升级。
公司以原有 VR 欢乐岛门店作为试点，持续进行运营和优化。2019-2022 年
期间公司开拓运营 VR 门店 400 多家，主要分布在全国各地新华书店、商场、儿童体验馆等场地，在运营过程中，公司通过对门店进行升级改造和运营拓展提升单店业绩，但由于门店场地租金、客流量、VR 头显硬件与内容匹配、用户满意度等多种原因，再加上宏观经济的影响，场地运营经济效益不及预期。此外由于VR 头显技术革新提升了视觉体验和佩戴舒适度，VR 头显存量客户稳步增长，VR 产品的消费方式逐步由场馆体验向 C 端转化，VR 场地体验的消费力下降。公司预计未来大规模铺设 VR 线下体验场馆的运营收益存在较大不确定性。
结合市场需求情况以及公司未来战略规划，为提高募集资金使用效率和募集资金效益，考虑到未来批量建设拓展门店的市场风险和收益具有不确定性，继续
按原计划建设“VR 场地运营中心”项目存在募投项目经济效益不达预期的可能，公司拟终止“VR 场地运营中心”项目。
三、变更后的募投项目情况说明
（一）项目基本情况和投资计划
1、数字沉浸式应用场景内容开发
（1）项目基本情况
本项目通过 5G、VR、AR、MR、AI 人工智能、全息投影、体感交互等多种技术，开发各类数字沉浸式应用场景，重塑后疫情时代及人工智能时代的新商业、新文旅、新办公，以数字化的视角构造人与自然的交互生态，综合呈现沉浸式体验空间，具体应用场景包括数字沉浸式文博展/馆、沉浸式体验馆、沉浸式主题小镇/景区、沉浸式演艺、沉浸式新商业、沉浸式新文娱等，以此打造基于人工智能和元宇宙的未来娱乐生态和商业业态，开创富有生命力的新生活方式。
本项目将打造沉浸式主题空间
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