北京当升材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
（截至 2024 年 2 月 4 日修订稿）
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号）的相关规定，北京当升材料科技股份有限公司（以下称“公司”）截至 2024 年 2 月4 日的前次募集资金使用情况如下：
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）2020 年度发行股份购买资产
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向矿冶科技集团有限公司发行股份购买资产注册的批复》（证监许可[2020]3611 号)核准，公司向矿冶科技集团有限公司（以下称“矿冶集团”）发行 16,897,765 股股份购买其持有的当升科技（常州）新材料有限公司（以下称“常州当升”）31.25%
的股权，发行价为每股 24.30 元，募集资金金额为 410,615,690.21 元。2020 年
12 月 28 日，常州当升完成股权变更工商登记手续，公司持有常州当升 100.00%股权。
上述情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具大华验字[2020]000868 号验资报告，并确认上述股权已转让完成。
（二）2021 年度向特定对象发行股份
1、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3437 号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）52,880,236 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为人民币 87.84 元/股，募集资金总额为 4,644,999,930.24 元，扣除保荐及承销费用人民币（不含税）21,539,622.64 元，其他发行费用人民币（不含税）
2,345,182.36 元，实际募集资金净额为人民币 4,621,115,125.24 元。2021 年 11
月 16 日，保荐机构（主承销商）中信建投证券股份有限公司（以下称“中信建
投证券”）已将扣除相关承销费（不含税）后的募集资金划至公司指定账户。2021年11月17日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“大华验字[2021]000734号”验资报告（募集净额），确认公司募集资金到账。
2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况
截至 2024 年 2 月 4 日，公司已累计使用 2021 年度向特定对象发行募集资
金 3,244,100,309.42 元，占前次募集资金净额的比例为 70.20%。募集资金主要用于当升科技（常州）锂电新材料产业基地二期工程、当升科技（常州）锂电新材料研究院、江苏当升锂电正极材料生产基地四期工程、补充流动资金。
截至 2024 年 2 月 4 日，公司已累计收到 2021 年度向特定对象发行募集资
金利息净收入为 159,856,249.41 元（利息收入 159,879,428.92 元，扣除银行手续费 23,179.51 元）。
综上，截至 2024 年 2 月 4 日，2021 年度向特定对象发行募集资金中尚未使
用的募集资金专户余额为 1,536,871,065.23 元，存储情况列示如下：
单位：元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
北京银行 20000043245714662011824 17,384,114.51 协定存款
马家堡支 20000043245700037777170-00012 80,000,000.00 七天通知
行 20000043245700037461036 700,000,000.00 结构性存款
宁波银行 77150122000012539 12,961,863.59 协定存款
北京朝阳 77150122000017218 50,000,000.00 七天通知
支行
招商银行 519903407210566 3,219,149.44 协定存款
常州金坛
支行 51990340727800054 130,000,000.00 结构性存款
中国建设 32050162643809000688 48,369,930.47 协定存款
银行金坛 32050162643809000688-0002 180,000,000.00 七天通知
支行
中国银行
南通海门 497576572759 15,629,379.48 活期
支行
兴业银行 408820100100142389 171,000,333.27 活期
海门支行 408820100200109965 100,000,000.00 结构性存款
中信银行
北京安贞 8110701011702149479 4,624,403,703.82 7,338,859.52 活期
支行
华夏银行
北京分行 10250000003247304 20,967,434.95 协定存款
营业部
合 计 4,624,403,703.82 1,536,871,065.23
注：初始存放金额合计 4,624,403,703.82 元与实际募集资金净额 4,621,115,125.24 元的差异为与本
次向特定对象发行股票直接相关的其他发行费用。
二、前次募集资金的使用情况
1、2020 年度发行股份购买资产
详见附表 1-1《2020 年度发行股份购买资产募集资金使用情况对照表》。
2、2021 年度向特定对象发行股份
详见附表 1-2《2021 年度向特定对象发行募集资金使用情况对照表》。
三、前次募集资金变更情况
本公司前次募集资金不存在变更情况。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至 2024 年 2 月 4 日，公司前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺
投资金额存在差异，差异内容详见本报告附表 1-2《2021 年度向特定对象发行募集资金使用情况对照表》，差异原因系前次募集资金投资项目建设款项尚未完全支付。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2021 年 12 月 6 日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募
集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意决定使用募集资金 19,099.08 万元置换预先投入募投项目及已支付的部分发行费用。该事项已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]0012507 号）。
公司独立董事、监事会和保荐机构均发表了同意意见。截至 2024 年 2 月 4 日，
公司已完成上述全部置换。
六、前次募集资金投资项目实现效益、收入分成额情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益、收入分成额情况对照表
1、2020 年度发行股份购买资产
详见附表 2-1《2020 年度发行股份购买资产募集资金投资项目实现收入分成额情况对照表》。
2、2021 年度向特定对象发行股份
详见附表 2-2《2021 年度向特定对象发行募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
对照表中实现效益、收入分成额的计算口径、计算方法与承诺效益、收入分成额的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
当升科技（常州）锂电新材料研究院主要作用是加快公司产品研发速度，提高产品研发质量，增强公司整体研发实力，提升公司自主创新能力和核心竞争力，巩固公司在行业的优势地位，无法单独核算其实现的效益。
补充流动资金项目系用于公司整体运营，有利于增强公司的资金实力，改善公司的资本结构，提高公司的抗风险能力，满足公司业务快速发展的资金需求，无法单独核算效益。
（三）未达到预计进度或未能实现承诺收益的说明
2023 年 5 月 30 日，公司第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十五
次会议审议通过了《关于调整部分募集资金使用进度的议案》，同意将公司募集资金投资项目“当升科技（常州）锂电新材料研究院”达到预定可使用状态日期
调整至 2024 年 12 月 31 日，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。
截至 2024 年 2 月 4 日，当升科技（常州）锂电新材料研究院已完成试制车间土
建及实验室装修，半电池、全电池试制测试模块已完成调试并投入使用，小试模块与分析检测模块部分设备已投入使用，其他设备陆续进场并安装投入使用。磷酸铁锂中试线与多元中试线已投入使用，固态锂电、磷酸锰铁锂、钠电正极材料等新材料试制线已经完成整体设计及设备采购，相关设备安装调试中。
七、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
（一）资产的权属变更情况
2020 年 12 月 28 日，常州当升已办理工商变更手续，矿冶集团持有常州当
升 31.25%的股权已过户至公司名下，常州当升成为公司全资子公司。
（二）资产账面价值变化情况
单位：万元
项目（常州当 2020 年 6 2020 年 12 月 2021 年 12 月 2022 年 12 月 31 2023 年 12 月
升） 月 30 日 31 日 31 日 日 31 日
资产总额 154,369.76 167,708.14 594,421.04 1,008,585.97 877,906.87
负债总额 26,468.46 38,830.62 439,947.62 605,620.49 425,027.30
所有者权益 127,901.30 128,877.52 154,473.42 402,965.47 452,879.57
注：本部分合计
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