北京万邦达环保技术股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、总体情况分析
2021 年度,公司将惠州伊斯科纳入合并范围,使得公司整体营收及利润较去年
同期有较大幅度上升;黑龙江京盛华正式投入市场运营,使得公司危固废收入较去年同期有较大幅度上升;乌兰察布 PPP 项目回购以及其他工程项目陆续进入收尾阶段,导致公司工程收入较去年同期有较大幅度下降;托管运营类项目年内运营稳定,收入与去年同期基本持平。
2021 年公司实现营业收入 200,931.77 万元,营业成本 162,675.02 万元,综合毛利
38,256.74 万元,归属于上市公司股东的净利润 21,203.44 万元,基本每股收益 0.2558元,净资产收益率 4.09%,经营活动产生的现金流量净额 30,028.54 万元,每股经营活动产生的现金流量净额 0.3471 元。
二、利润情况分析
单位:万元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
营业收入 200,931.77 63,101.63 218.43%
营业成本 162,675.02 46,846.27 247.25%
综合毛利 38,256.74 16,255.36 135.35%
综合毛利率 19.04% 25.76% -6.72%
税金及附加 1,341.29 1,169.94 14.65%
销售费用 1,718.66 1,081.68 58.89%
管理费用 9,882.53 7,046.21 40.25%
研发费用 7,206.27 1,543.79 366.79%
财务费用 1,438.79 -7,198.71 119.99%
期间费用合计 21,587.54 2,472.97 772.94%
其他收益 1,424.13 1,179.22 20.77%
投资收益 9,425.22 2,293.71 310.92%
信用减值损失 2,064.26 -46,519.75 104.44%
资产减值 -305.58 -11,833.82 97.42%
资产处置收益 3.56 1.66 114.41%
营业利润 29,280.79 -42,266.53 169.28%
利润总额 29,586.69 -42,172.20 170.16%
所得税费用 2,050.96 -4,543.27 145.14%
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
归属于上市公司股东的净利润 21,203.44 -37,500.25 156.54%
基本每股收益(元/股) 0.2558 -0.4334 159.02%
加权平均净资产收益率(%) 4.09% -6.77% 8.08%
经营活动产生的现金流量净额 30,028.54 21,277.44 41.13%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.3471 0.2459 41.15%
2021 年,公司实现营业收入 200,931.77 万元,较上年增加 218.43%;实现营
业利润 29,280.79 万元,较上年增加 169.28%;归属于上市公司股东的净利润21,203.44 万元,较上年增加 156.54%。
(一)报告期营业收入、营业毛利分析
1、主营业务收入分析
2021 年,公司实现营业收入 200,931.77 万元,较上年增加 218.43%,主要系
本报告期惠州伊斯科纳入合并范围所致。
营业收入按业务类别分析如下:
(1)报告期内,公司工程总承包业务收入 2,273.12 万元,较上年同期下降87.62%,主要系本报告期新增项目较少,原有项目均已接近尾声所致。
(2)报告期内,公司托管运营类项目年内运营稳定,2021 年实现托管运营
收入 15,251.10 万元,较上年同期下降 2.80%,托管运营成本 11,535.66 万元,较上
年同期上升 6.28%,运营整体毛利率下降 6.46%。
(3)报告期内,商品销售收入实现营业收入 7,041.37 万元,较上年同期下降 47.09%,主要系本报告期新增项目较少所致。
(4)报告期内,固废处理服务收入18,004.64万元,较上年同期增加134.42%,主要系黑龙江京盛华正式投入生产运营所致。
(5)报告期内,石油化工类收入 154,543.35 万元,较上年同期增加 100%,
主要系本报告期惠州伊斯科新纳入合并范围所致。
(6)报告期内,其他收入项目主要为金融业务收入,系乌兰察布投资公司为内蒙古国源公司发放委托贷款所产生的收入,本报告期收入为 3,157.70,较上年同期下降 59.85%,主要系本报告期收回部分委贷资金所致。
2、报告期内公司实现综合毛利 38,256.74 万元,较上年同期增长 135.35%,主
要系本报告期惠州伊斯科纳入合并范围所致。
(二)报告期期间费用分析
单位:万元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
销售费用 1,718.66 1,081.68 58.89%
管理费用 9,882.53 7,046.21 40.25%
研发费用 7,206.27 1,543.79 366.79%
财务费用 1,438.79 -7,198.71 -119.99%
期间费用合计 21,587.54 2,472.97 772.94%
1、销售费用分析:
报告期内销售费用较上年同期增加 636.98 万元,同比增加 58.89%,主要系本
报告期惠州伊斯科纳入合并范围所致。
销售费用主要明细如下:
单位:万元
销售费用项目 本报告期发生额 上年同期发生额 增减变动幅度
工资等 1,156.79 754.94 53.23%
中标服务费 20.32 8.42 141.33%
差旅费 69.36 49.30 40.69%
业务招待费 111.21 29.37 278.65%
办公费 118.08 8.15 1348.83%
广告费及宣传费 6.75 6.57 2.74%
会议费 5.21 0 100%
其他 230.95 224.93 2.68%
合计 1,718.66 1,081.68 58.89%
2、管理费用分析
报告期内管理费用较上年同期增加 2,836.32 万元,同比增加 40.25%,主要包
括工资等增加 2193.28 元、折旧摊销增加 176.83 万元、业务招待费增加 158.90 万
元,主要系本报告期惠州伊斯科纳入合并范围所致。
报告期内管理费用主要明细如下:
单位:万元
管理费用项目 本期发生额 上期发生额 增减变动幅度
管理费用项目 本期发生额 上期发生额 增减变动幅