北京超图软件股份有限公司
2023 年度财务决算报告
在公司董事会领导下，经过管理层和公司员工的不懈努力，2023 年，本公司基本完成了预定的主要经营计划和财务目标，中汇会计师事务所出具了标准无保留意见的《审计报告》（中汇会审[2024]3670号）。根据审计结果编制的 2023 年度财务决算报告如下（财务数据采用合并报表口径）：
一、报告期经营成果
单位：元
项目 2023年 2022 年 本期较上
期增减
营业收入 1,978,685,866.97 1,595,688,954.43 24.00%
利润总额 154,380,619.05 -366,882,421.95 142.08%
归属于上市公司股东的净利润 152,110,488.98 -338,643,060.13 144.92%
归属于上市公司普通股股东的扣除 111,141,320.52 -379,358,952.75 129.30%
非经常性损益的净利润
报告期内，其主要经营和财务指标完成情况如下：
1. 全年实现营业收入 1,978,685,866.97 元，较上期增长 382,996,912.54 元，增幅为 24.00%，主
要系本期项目验收增加所致。
2. 全年实现利润总额 154,380,619.05 元，较上期增长 521,263,041.00 元，增幅为 142.08%，主要
系本期营业收入增加所致。
3. 全年实现归属于上市公司股东的净利润 152,110,488.98 元，较上期增长 490,753,549.11 元，
增幅为 144.92%，主要系本期营业收入增加所致。
4. 全年期间费用合计为 913,556,177.84 元，较上期增长 131,194,365.63 元，增幅为 16.77%，主
要系本期营销投入增长所致。
二、报告期末财务状况
1、资产结构
报告期末，公司资产总额 4,519,088,941.75 元，较期初增长 122,247,300.16 元，增幅为 2.78%。
（1）流动资产 3,088,336,255.39 元，占总资产的 68.34%，流动资产较期初增长 71,755,084.95 元，
增幅为 2.38%，其中：
货币资金为 1,063,632,894.19 元，较期初增长 133,572,219.46 元，增幅为 14.36%，主要系本期销
售回款增加所致。
交易性金融资产为 757,009,473.73 元，较期初减少 41,001,521.45 元，降幅为 5.14%，主要系本期
末持有的银行理财产品规模下降所致。
应收账款为 715,630,040.15 元，较期初增长 41,951,426.50 元，增幅为 6.23%，主要系本期宏观经
济对回款影响所致。
存货为 446,475,355.50 元，较期初减少 49,807,288.50 元，降幅为 10.04%，主要系本期收入增加对
应成本结转增加所致。
（2）非流动资产 1,430,752,686.36 元，占总资产的 31.66%，非流动资产较期初增长 50,492,215.21
元，增幅为 3.66%，其中：
固定资产为 263,215,587.32 元，较期初减少 6,002,947.70 元，降幅为 2.23%。
开发支出为 158,862,779.77 元，较期初增长 41,944,207.56 元，增幅为 35.87%，主要系本期研发人
员增加所致。
2、债务结构
报告期末，公司负债总额 1,505,508,258.55 元，较期初减少 75,152,710.13 元，降幅为 4.75%。其
中：
应付账款为 395,662,811.34 元，较期初增长 58,845,368.64 元，增幅为 17.47%，主要系本期结转的
未支付的采购成本增加所致。
合同负债为 812,746,737.08 元，较期初减少 163,959,517.29 元，降幅为 16.79%，主要系本期项目
首付款及进度款下降所致。
应付职工薪酬为 147,140,600.91 元，较期初增长 17,982,378.59 元，增幅为 13.92%，主要系本期计
提的员工奖金增加所致。
应交税费为 44,991,529.69 元，较期初增长 18,566,160.93 元，增幅为 70.26%，主要系本期计提的
所得税费用增加所致。
一年内到期的非流动负债为 12,412,507.28 元，较期初减少 2,368,742.45 元，降幅为 16.03%，主要
系本期一年内到期的房租支付所致。
其他流动负债为 30,936,401.81 元，较期初减少 7,626,841.07 元，降幅为 19.78%，主要系本期待转
销项税额下降所致。
三、报告期现金流入流出情况
报告期末，公司期末现金及现金等价物余额 1,049,660,801.48 元，较上期增长 125,855,856.92 元，
增幅为 13.62%，其中：
销售商品、提供劳务收到的现金为 1,700,802,724.96 元，较上期增长 120,339,246.58 元，增幅为
7.61%，主要系本期销售回款增加所致。
收到其他与经营活动有关的现金为157,495,754.26元，较上期减少67,681,803.23元，降幅为30.06%，主要系上期收到员工持股计划认购款所致。
购买商品、接受劳务支付的现金为363,081,076.02元，较上期减少63,760,625.61元，降幅为14.94%，主要系采购支付下降所致。
支付其他与经营活动有关的现金为378,112,323.26元，较上期减少50,367,036.51元，降幅为11.75%，主要系上期支付员工持股计划认购款所致。
收回投资收到的现金为 7,588,000,000.00 元，较上期增长 645,499,818.84 元，增幅为 9.30%，主要
原因系理财产品到期收回增加所致。
取得投资收益收到的现金为 22,903,591.59 元，较上期增长 3,088,256.11 元，增幅为 15.59%，主要
原因系理财产品取得的投资收益增加所致 。
投资支付的现金为 7,547,005,500.00 元，较上期增长 336,861,670.00 元，增幅为 4.67%。主要原因
系本期购买理财增加所致 。
吸收投资收到的现金为 50,146,076.86 元，较上期增长 37,396,076.86 元，增幅为 293.30%，主要原
因系本期收到员工股票期权行权款所致。
四、主要财务指标
注：收益按归属于普通股股东的净利润计算
项目 2023 年 2022 年 本期比上期增减
一、获利能力
1、加权平均净资产收益率（％） 5.21 -11.32 16.53
2、综合毛利率（％） 57.88 46.54 11.34
3、营业利润率（％） 7.12 -23.55 30.67
二、短期偿债能力
1、流动比率（倍） 2.07 1.92 0.15
2、速动比率（倍） 1.77 1.60 0.17
三、长期偿债能力
1、资产负债率（%） 33.31 35.95 -2.64
四、资产管理效果
1、流动资产周转率(次/年) 0.65 0.50 0.15
2、总资产周转率(次/年) 0.44 0.35 0.09
3、应收账款的周转率(次/年) 2.85 2.25 0.60
五、现金流量
1、每股经营活动产生的现金流 0.11 -0.24 0.35
量净额（元/股）
六、每股收益
1、基本每股收益（元/股） 0.31 -0.69 1.00
2、归属于上市公司股东的每股 6.10 5.75 0.35
净资产（元/股）
北京超图软件股份有限公司董事会
2024 年 4 月 11 日
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