300012 深市 华测检测

              华测检测认证集团股份有限公司

                    章程修订对照表

            修改前                            修改后

第一百五十八条  利润分配政策内 第一百五十八条利润分配政策内容
容

  (一)分配原则：公司应当实行持    新增：（一）决策机制与程序：公司
续、稳定的利润分配政策，应重视对 利润分配方案由董事会制定及审议通过后投资者的合理投资回报，兼顾公司的 报由股东大会批准；董事会在制定利润分可持续发展，保持利润分配政策的连 配方案时应充分考虑独立董事、监事会和续性和稳定性，并符合法律、法规的 公众投资者的意见。独立董事认为现金分有关规定。公司利润分配不得超过累 红具体方案可能损害公司或者中小股东权计可分配利润的范围，不得损害公司 益的，有权发表独立意见。董事会对独立
持续经营能力。                  董事的意见未采纳或者未完全采纳的，应
  (二)分配形式：公司可以采取现 当在董事会决议中记载独立董事的意见及金、股票、现金与股票相结合或者法 未采纳或者未完全采纳的具体理由，并披律、法规允许的其他方式分配利润， 露。公司股东大会对利润分配方案作出决
优先采取现金分红。              议后，或公司董事会根据年度股东大会审
  (三)公司实施现金分红应同时 议通过的下一年中期分红条件和上限制定
满足以下条件：                  具体方案后，公司董事会须在股东大会召
  1、公司当年合并报表经营活动 开后2个月内完成股利(或股份)的派发事产生的现金流量净额为正，且现金流 项。
充裕，实施现金分红不会影响公司后

续持续经营；                    （二）利润分配原则：公司实行积极、持
  2、审计机构对公司的该年度财 续、稳定的利润分配政策，重视对投资者务报告出具标准无保留意见的审计 的合理投资回报，兼顾公司当年的实际经
报告。                          营情况和可持续发展，利润分配不得超过
  (四)在符合利润分配原则、满足 累计可分配利润的范围，不得损害公司持
现金分红条件的前提下，公司原则上 续经营能力；在符合利润分配原则、保证每年度进行一次现金分红，公司董事 公司正常经营和长远发展的前提下，公司会可以根据公司的盈利状况及资金 应注重现金分红；公司应当以现金的形式需求状况提议进行中期现金分红。  向优先股股东支付股息，在完全支付约定
  ......                      的股息之前，不得向普通股股东分配利润。
  公司发展阶段不易区分但有重
大资金支出安排的，可以按照前项规 （三）利润分配形式：公司可以采取现金、
定处理。                        股票、现金与股票相结合或者法律、法规
                                允许的其他方式分配利润，并优先采取现
                                金分红。采用股票股利进行利润分配的，
                                应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄
                                等真实合理因素。

                                    在有条件的情况下，公司可以进行中
                                期利润分配。公司召开年度股东大会审议
                                年度利润分配方案时，可审议批准下一年
                                中期现金分红的条件、比例上限、金额上
                                限等。年度股东大会审议的下一年中期分
                                红上限不应超过相应期间归属于公司股东
                                的净利润。董事会根据股东大会决议在符
                                合利润分配的条件下制定具体的中期分红
                                方案。

                                （四）公司实施现金分红应同时满足以下
                                条件：

                                    1、公司该年度或半年度实现盈利且累
                                计可分配利润（即公司弥补亏损、提取公
                                积金后所余的税后利润）为正值，且现金
                                流充裕，实施现金分红不会影响公司后续
                                持续经营；


    2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告（如公司实施中期分红，则审计机构应已对公司的上一年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告）；

    3、公司未来 12 个月内无重大对外投
资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。

    重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：（1）公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过 5,000 万元；（2）公司未来12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。（五）在符合利润分配原则、满足现金分红条件的前提下，公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议进行中期现金分红。

    ......

    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。

    现金分红在本次利润分配中所占比例

                                为现金股利除以现金股利与股票股利之
                                和。

                                新增：（七）利润分配政策调整：公司将
                                保持股利分配政策的连续性、稳定性。公
                                司将根据自身实际情况，并结合股东（特
                                别是公众投资者）、独立董事和监事的意
                                见调整利润分配政策。有关利润分配政策
                                调整的议案应详细论证和说明原因，并且
                                经公司董事会审议通过后提交股东大会批
                                准。同时，公司保证现行及未来的利润分
                                配政策不得违反原则：调整后的利润分配
                                政策不得违反中国证监会和证券交易所的
                                有关规定。

                                新增：（八）公司股东存在违规占用公司
                                资金情况的，公司应当扣减该股东所分配
                                的现金红利，以偿还其占用的资金。

第一百五十九条  利润分配的决策  删除
程序和机制......

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                                          二○二四年四月十九日