北京立思辰科技股份有限公司
2018年年度财务决算报告
2018年，公司管理层紧密围绕年初制定的经营计划，贯彻公司战略部署，强化教育业务协同整合，积极推进安全业务分拆。报告期内，公司教育业务发展符合预期；安全业务受外部环境及业务分拆影响，利润出现大幅下滑；且报告期内公司对可供出售金融资产、应收款项、商誉计提减值准备，导致公司出现了上市以来首次亏损。但是，公司管理层仍然对未来充满信心，将继续朝“激发.成就亿万青少年”的美好愿景努力奋斗！
经营业绩方面，2018年公司实现营业收入195,237.78万元，比上年同期减少9.66%；实现利润总额-151,075.95万元，比上年同期减少744.22%；实现营业利润-149,346.73万元，比上年同期减少736.27%；实现归属于上市公司股东的净利润-139,494.26万元，比上年同期减少787.90%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-139,834.56万元，比上年同期减少900.16%。其中教育业务实现营业收入147,477.44万元，比上年同期增长22.80%，安全业务实现营业收入36,982.65万元，比上年同期减少54.37%。公司经营活动产生的现金流量净额为-15,326.91万元，比上年同期增长7.87%。
一 、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1 、资产情况分析
单位：元
2018 年 2017 年
项目 金额 占总资 金额 占总资 变动比
产比例 产比例
货币资金 394,773,327.12 5.37% 605,637,703.49 7.34% -34.82%
应收票据 3,735,542.00 0.05% 17,879,028.12 0.22% -79.11%
应收账款 692,982,261.40 9.42% 1,059,523,953.79 12.84% -34.59%
其他应收款 818,690,554.36 11.13% 174,346,866.09 2.11% 369.58%
其中：应收利息 2,556,495.61 0.03% 6,043,540.81 0.07% -57.70%
应收股利 96,494,500.00 1.31% 0.00% 100.00%
一年内到期的非 111,034,768.26 1.51% 66,709,372.55 0.81% 66.45%
流动资产
其他流动资产 66,233,139.74 0.90% 708,994,356.69 8.59% -90.66%
长期应收款 23,618,461.06 0.32% 78,411,877.74 0.95% -69.88%
长期股权投资 217,614,677.41 2.96% 31,628,479.10 0.38% 588.03%
无形资产 413,981,966.01 5.63% 320,681,842.88 3.89% 29.09%
开发支出 44,670,044.27 0.61% 61,537,518.21 0.75% -27.41%
长期待摊费用 32,937,215.34 0.45% 20,477,512.06 0.25% 60.85%
递延所得税资产 212,871,258.56 2.89% 71,073,172.60 0.86% 199.51%
其他非流动资产 52,068,400.00 0.63% -100.00%
报告期末，货币资金同比减少 34.82%，主要是本期现金收购中文未来支付
现金对价所致。
报告期末，应收票据同比减少 79.11%，主要是本期收以的票据减少所致。
报告期末，应收账款同比减少 34.59%，主要是本期分拆安全板块业务以及
加大收款力度回款增加所致。
报告期末，其他应收款同比增长 369.58%，主要本期分拆安全板块股权未收
到对价款 2.55 亿以及原安全板块公司未结清往来款 3.12 亿所致。
报告期末，应收利息同比减少 57.70%，主要是购买的理财产品到期收回，
理财收益减少所致。
报告期末，应收股利同比增长 100.00%，主要是分拆出去的立思辰计算机的
未付分红款所致。
报告期末，一年内到期的非流动资产同比增长 66.45%，主要是长期应收款
增加所致。
报告期末，其他流动资产同比减少 90.66%，主要是购买的理财产品到期收
回所致。
报告期末，长期应收款同比减少 69.88%，主要是重分类至一年内到期的非
流动资产所致。
报告期末，长期股权投资同比增长 588.03%，主要是新增投资项目所致。
报告期末，无形资产同比增长 29.09%，主要是公司增加了用商标抵押做融
资租赁所致。
报告期末，开发支出同比减少 27.41%，主要由于本期开发支出项目减少所
致。
报告期末，递延所得税资产同比增长 61.09%，主要是各项减值准备及可弥
补亏损增加所致。
报告期末，长期待摊费用同比增长 60.85%，主要是新增装修费、课程费所
致。
报告期末，递延所得税资产同比增长 199.51%，各项减值准备及可弥补亏损
增加所致.
报告期末，其他非流动资产同比减少 100.00%，主要是预付投资款转长期股
权投资所致。
2 、负债情况分析
单位：元
2018 年 2017 年
项目 金额 占总资 金额 占总资 变动比
产比例 产比例
应付票据及应付 342,208,961.34 4.65% 272,543,388.95 3.30% 25.56%
账款
应付职工薪酬 56,696,919.53 0.77% 36,048,191.58 0.44% 57.28%
应交税费 119,703,632.11 1.63% 176,739,677.77 2.14% -32.27%
其他应付款 1,269,280,093.07 17.26% 521,989,786.01 6.32% 143.16%
其中：应付利息 2,661,653.03 0.04% 924,797.66 0.01% 187.81%
一年内到期的非 178,368,326.17 2.43% 62,106,124.99 0.75% 187.20%
流动负债
其他流动负债 330,216,519.77 4.49% 166,126,254.06 2.01% 98.77%
长期应付款 84,096,022.71 1.14% 660,541.70 0.01% 12631.37%
预计负债 483,878.22 0.01% 1,310,102.63 0.02% -63.07%
递延收益 164,118,670.09 2.23% 16,659,226.78 0.20% 885.15%
递延所得税负债 19,522,415.61 0.27% 26,914,071.95 0.33% -27.46%
其他非流动负债 40,136,779.68 0.55% 100.00%
报告期末，应付票据及应付账款同比增长 25.56%，主要是本期未结算采购
款增加所致。
报告期末，应付职工薪酬同比增长 57.28%，主要是并购中文未来导致期末
员工增加，应付职工薪酬增加所致。
报告期末，应交税费同比减少 32.27%，主要是分拆安全板块业务，安全板
块部分公司不再纳入合并报表所致。
报告期末，其他应付款同比增长 143.16%，主要是新增应付中文未来并购款
6.38 亿，原安全板块公司未结清往来款 0.54 亿所致。
报告期末，应付利息同比增长 187.81%，主要是融资项目增加计提应付利息
增长所致。
报告期末，一年内到期的非流动负债同比增长 187.20%，主要是一年内到期
的各项应付款项增加所致。
报告期末，其他流动负债同比增加 98.77%，主要是原安全板块公司未结清
的上收资金池款项 1.72 亿所致。
报告期末，长期应付款同比增长 12,63.37%，主要是本期新增融资租赁所致。
报告期末，预计负债同比减少 63.07%，主要为本期支付了对价款所致。
报告期末，递延收益同比增长了 885.15%，主要是本期以商标做融资租赁，
商标增值部分分期递延所致。
报告期末，其他非流动负债同比增长 100.00%，主要是本期新增应收款保理
融资所致。
3、经营情况
单位：元
项目 2018 年 2017 年 变动额 变动率
营业收入 1,952,377,778.43 2,161,075,107.14 -208,697,328.71 -9.66%
营业成本 1,189,698,058.16 1,277,785,490.55 -88,087,432.39 -6.89%
销售费用 352,582,930.66 300,425,933.23 52,156,997.43 17.36%
管理费用 325,855,370.00 227,838,863.25 98,016,506.75 43.02%
利润总额 -1,510,759,492.73 234,510,720.79 -1,745,270,213.52 -744.22%
归属于母公司股东 -1,394,942,587.56
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