证券代码：002965 证券简称：祥鑫科技 公告编号：2023-028
祥鑫科技股份有限公司
关于续聘 2023 年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。
祥鑫科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 04 月 24 日召开第四届董
事会第十二次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，拟继续聘任天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡会计师事务所”）为公司 2023 年度审计机构。本议案尚需提交公司 2022 年度股东大会审议，现将有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务的资格，具备足够的独立性、专业性、投资者保护能力；在 2022 年度审计中，坚持独立、客观、公正的审计原则，公允合理地发表了独立审计意见，按时出具了公司 2022 年度审计报告，较好地履行了双方合同所约定的责任和义务，为公司提供了较好的审计服务。基于该所丰富的审计经验和职业素养，为保持公司审计工作的连续性，公司董事会拟续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构。
二、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）机构名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2013 年 11 月 04 日
（3）组织形式：特殊普通合伙企业
（4）注册地址：江苏省南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室
（5）首席合伙人：郭澳
（6）人员信息：截至 2022 年 12 月 31 日，天衡会计师事务所合伙人数量为 84 人，
注册会计师人数为 407 人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 213人。
（7）业务规模
天衡会计师事务所 2022 年经审计的收入总额为 59,235.55 万元，其中：审计业务
收入为 53,832.61 万元，证券业务收入为 15,911.85 万元。
天衡会计师事务所为 87 家上市公司提供 2021 年报审计服务，收费总额 7,940.84
万元，涉及的主要行业包括：化学原料及化学制品制造业，计算机、通信和其他电子设备制造业，电气机械和器材制造业，医药制造业，通用设备制造业等，具有公司所在行业审计业务经验。
2、投资者保护能力：
天衡会计师事务所 2022 年末已经计提职业风险基金 1,656.56 万元，也已经购买注
册会计师职业责任保险，职业责任保险累计赔偿限额为 15,000.00 万元，职业风险基金计提、职业保险购买符合相关规定；近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
3、诚信记录
天衡会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理
措施 3 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次，涉及从业人员 8 人次。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）项目合伙人及签字注册会计师：金炜，自 2007 年加入天衡会计师事务所并开
始从事上市公司审计及其他证券服务业务，2008 年注册为注册会计师，拥有超过 15 年证券服务经验，自 2021 年起为公司提供审计服务，近三年已签署或复核超过 10 家上市公司审计报告。
（2）签字注册会计师：陶庆武，自 2016 年加入天衡会计师事务所并开始从事上市
公司审计及其他证券服务业务，2019 年注册为注册会计师，拥有超过 4 年证券服务经验，自 2019 年起为公司提供审计服务，近三年已签署或复核 4 家上市公司审计报告。
（3）项目质量控制复核人：夏先锋，自 2000 年加入天衡会计师事务所并开始从事
上市公司审计及其他证券服务业务，2000 年成为注册会计师, 拥有超过 23 年证券服务经验，2021 年起为公司提供复核服务，近三年签署或复核的上市公司和挂牌公司数量超
过 10 家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人，近三年均未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施和纪律处分。
3、独立性
天衡会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人能够在执行本公司审计工作时保持独立性，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况、投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
公司 2022 年度审计费用为人民币 136 万元（不含税），其中财务报表审计费用为人
民币 116 万元（不含税）、内部控制审计费用为人民币 20 万元（不含税）。公司董事会提请股东大会授权管理层根据实际情况确定 2022 年度审计机构的报酬、调整服务范围或个别事项另作安排等事宜。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对天衡会计师事务所进行了审查，认为其具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质，能够满足公司审计工作的要求，其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果、切实履行了审计机构应尽的职责，提议公司继续聘请天衡会计师事务所担任公司 2023 年度审计机构，并同意将该议案提交公司第四届董事会第十二次会议审议。
（二）独立董事的事前认可和独立意见
1、独立董事的事前认可
经审阅相关议案材料，我们认为：天衡会计师事务所具有相关业务审计资格，在前期担任公司审计机构期间，严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》等有关财务审计的法律、法规及相关政策，勤勉尽责，遵照独立、客观、公正的职业准则，出具的审计
报告真实地反映了公司的财务状况、经营成果。因此，我们同意将该议案提交公司第四届董事会第十二次会议审议。
2、独立董事的独立意见
经核查，天衡会计师事务所具有相关业务审计资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验，满足上市公司聘用会计师事务所的法定条件。公司续聘天衡会计师事务所为 2023 年度审计机构的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东、特别是中小股东利益的行为。因此，全体独立董事一致同意续聘天衡会计师事务所为公司 2023 年度审计机构，经董事会审议通过后提请股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
公司第四届董事会第十二次会议于2023年 04 月 24日召开，以 7票同意、0 票反对、
0 票弃权，审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，董事会同意续聘天衡会计师事务所为公司 2023 年度审计机构。
（四）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，自股东大会决议通过之日起生效。
四、报备文件
1、祥鑫科技股份有限公司第四届董事会第十二次会议决议；
2、祥鑫科技股份有限公司第四届监事会第十二次会议决议；
3、独立董事关于公司第四届董事会第十二次会议相关事项的事前认可；
4、独立董事关于公司第四届董事会第十二次会议相关事项的独立意见；
5、审计委员会会议记录；
6、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明；
7、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）及签字注册会计师相关资质文件。
特此公告。
祥鑫科技股份有限公司董事会
2023 年 04 月 24 日
查看PDF原文
