广东日丰电缆股份有限公司
2021 年度财务决算报告
广东日丰电缆股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年财务报表经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。审计机构认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了日丰股份
2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。现将公司 2021
年度财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据及财务指标变动情况：
金额单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 同比变动
营业收入（万元） 321,650.13 162,894.30 97.46%
归属于母公司股东的净利润（万元） 12,679.44 10,489.79 20.87%
归属于母公司股东的扣除非经常性损益
11,762.53 10,270.91 14.52%
的净利润（万元）
经营活动产生的现金流量净额（万元） -31,264.78 -8,329.70 -275.34%
基本每股收益（元/股） 0.52 0.61 -14.75%
稀释每股收益（元/股） 0.52 0.61 -14.75%
加权平均净资产收益率 11.05% 10.68% 0.37%
总资产（万元） 262,034.55 145,048.79 80.65%
归属于上市公司股东的净资产（万元） 123,420.19 102,878.48 19.97%
二、主要会计数据及财务指标变动情况
（一）资产、负债和净资产情况
1、资产构成变动情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 262,034.55 万元，主要构成及变动情况
如下：
金额单位：万元
项目 2021 年末金额 2020 年末金额 增减变动
货币资金 37,134.08 6,061.61 512.61%
应收票据 - - -
应收账款 91,335.97 47,625.74 91.78%
应收账款融资 32,014.40 18,072.40 77.15%
预付款项 2,280.95 1,222.18 86.63%
其他应收款 1,915.94 2,810.70 -31.83%
存货 38,800.08 21,696.72 78.83%
其他流动资产 1,383.88 11,276.23 -87.73%
流动资产合计 204,905.32 109,620.68 86.92%
固定资产 30,469.61 15,900.69 91.62%
在建工程 5,164.73 111,85.16 -53.83%
无形资产 11,982.06 6,538.72 83.25%
使用权资产 2,915.67 0 -
商誉 4,421.53 0 -
递延所得税资产 848.19 626.99 35.28%
其他非流动资产 1,066.19 1,179.55 -9.61%
非流动资产合计 57,129.22 35,428.12 61.25%
资产总计 262,034.55 145,048.79 80.65%
主要变动原因：
（1）货币资金：2021 年末，公司货币资金 37,134.08 万元，比上年同期增长
512.61%，主要是增加可转债融资款闲置放在银行理财。
（2）应收账款：2021 年应收账款 91,335.97 万元,比上年同期上升 91.78%,主要是
本年度第四季度销售的增长及并表天津有容公司增加所致。
（3）应收账款融资：2021 年应收账款 32,014.40 万元,比上年同期上升 77.15%,
主要是销售的增长及并表天津有容公司增加所致。
（4）预付账款:2021 年末预付款项 2,280.95 万元,比上年同期上升 86.63%,主要是
年末预付材料款及并表天津有容公司增加所致。
（5）其他应收款： 2021 年末其他应收款 1,915.94 万元，比上年同期下降
31.83%，主要是 2020 末其他应收款存在收购天津有容保证金，2021 年收购天津有容导致减少其他应收款。
（6）存货：2021 年末存货 38,800.08 万元，比上年同期上升 78.83%，主要是铜价
增长，公司存货备货相应增加及并表天津有容公司存货增加所致。
（7）其他流动资产：2021 年末，公司其他流动资产 1,383.88 万元，比上年同期
下降 87.73%，主要是银行理财产品从 2020 年的其他流动资产科目重分类至银行存款科目核算所致。
（8）固定资产：2021 年末，公司在固定资产 30,469.61 万元，比上年同期上升
91.62%，主要原因为公司扩大产能新增生产设备与各项工程较转固及并表天津有容公司增加所致。
（9）在建工程：2021 年末，公司在建工程 5,164.73 万元，比上年同期下降
53.83%，主要原因为新增生产设备与各项工程等已分批验收转固。
（10）无形资产：2021 年末，公司在无形资产 11,982.06 万元，比上年同期上升
83.25%，主要原因为并购天津有容及上海艾姆倍增加评估增值的无形资产及并表天津有容公司无形资产。
（11）使用权资产：2021 年末，公司新增使用权资产 2,915.67 万元，主要原因
是执行新租赁准则所致。
（12）商誉：2021 年末，公司新增商誉 4,421.53 万元，主要原因为 2021 年并购
天津有容。
（13）递延所得税资产：2021 年末递延所得税资产 848.19 万元，上升 35.28%，
主要是增加股份支付引起递延增加及并表天津有容公司。
2、负债构成及变动情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司负债总额为 137,245.64 万元，主要构成及变动
情况如下：
金额单位：万元
项目 2021 年末金额 2020 年末金额 增减变动
短期借款 47,127.78 9,886.20 376.70%
以公允价值计量且变动计入当期
不适用 不适用 -
损益的金融负债
应付票据 5,020.91 2,577.40 94.81%
应付账款 20,461.46 20,014.05 2.24%
预收款项 - 1,400.00 -100.00%
应付职工薪酬 2,851.04 2,246.77 26.89%
应交税费 799.04 259.00 208.51%
其他应付款 2,304.74 3,344.03 -31.08%
一年内到期的非流动负债 4,057.32 0 -
流动负债合计 84,025.21 40,481.33 107.57%
递延收益 1,719.89 1,342.99 28.06%
长期借款 18,630.00
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