证券代码:002932 证券简称:明德生物 公告编号:2023-018
武汉明德生物科技股份有限公司
关于续聘 2023 年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
武汉明德生物科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2023 年 4 月 20 日
召开第四届董事会第三次会议,审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》,公司拟续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)为公司 2023 年度审计机构,现将相关事项公告如下:
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
立信会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券、期货相关业务从业资格,具有多年上市公司审计工作的丰富经验和职业素养,能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。
其在担任公司审计机构期间,勤勉尽责,能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定,坚持独立、客观、公正的审计准则,公允合理地发表审计意见。
为保证审计工作的连续性,公司拟续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度审计机构,承办公司 2023 年度的审计等注册会计师法定业务及其他业务,聘期一年。公司董事会提请股东大会授权管理层根据 2023 年度的具体审计要求和审计范围与立信协商确定相关的审计费用。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
(一)机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建,1986 年复办,2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所,注册地址为上海市,首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所,长期从事证券服务业务,新证券法实施前
具有证券、期货业务许可证,具有 H 股审计资格,并已向美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)注册登记。
2、人员信息
截至 2022 年末,立信拥有合伙人 267 名、注册会计师 2,392 名、从业人员
总数 10,620 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 674 名。
3、业务规模
立信 2021 年度业务收入(经审计)45.23 亿元,其中审计业务收入 34.29 亿
元,证券业务收入 15.65 亿元。2021 年度立信为 587 家上市公司提供年报审计服
务,主要行业包括主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业等,审计收费 7.19 亿元,同行业上市公司审计客户 43 家。
4、投资者保护能力
截至 2022 年末,立信已提取职业风险基金 1.61 亿元,购买的职业保险累计
赔偿限额为 12.50 亿元,职业保险购买符合相关规定,相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况:
起诉 被诉(被 诉讼(仲裁) 诉讼(仲
(仲 仲裁)人 事件 裁)金额 诉讼(仲裁)结果
裁)人
金亚科 预计 4500 万 连带责任,立信投保的职业保险
投资者 技、周旭 2014 年报 元 足以覆盖赔偿金额,目前生效判
辉、立信 决均已履行
保千里、 一审判决立信对保千里在 2016
东北证 2015 年重 年 12 月 30 日至 2017 年 12 月 14
投资者 券、银信 组、2015 年 80 万元 日期间因证券虚假陈述行为对投
评估、立 报、2016 年 资者所负债务的 15%承担补充赔
信等 报 偿责任,立信投保的职业保险足
以覆盖赔偿金额
新亿股 案件已经开庭,尚未判决,立信
投资者 份、立 信 年度报告 17.43 万元 投保的职业保险足以覆盖赔偿金
等 额。
柏堡龙、 IPO 和年度 案件尚未开庭,立信投保的职业
投资者 立 信、国 报告 未统计 保险足以覆盖赔偿金额。
信证 券、
起诉 被诉(被 诉讼(仲裁) 诉讼(仲
(仲 仲裁)人 事件 裁)金额 诉讼(仲裁)结果
裁)人
中兴财光
华、广东
信达 律师
事务所 等
龙力生
物、华 英 年度报告 未统计 案件尚未开庭,立信投保的职业
投资者 证券、立 保险足以覆盖赔偿金额。
信 等
神州长
城、陈 案件尚未判决,立信投保的职业
投资者 略、李尔 年度报告 未统计 保险足以覆盖赔偿金额。
龙、 立信
等
5、独立性和诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 2 次、监督管理措施 30
次、自律监管措施 0 次和纪律处分 2 次,涉及从业人员 82 名。
(二)项目成员信息
1、人员信息
注册会计师 开始从事上 开始在本所 开始为本公司
项目 姓名 执业时间 市公司审计 执业时间 提供审计服务
时间 时间
项目合伙人 李顺利 2004 年 2004 年 2012 年 2019 年
签字注册会计 余文琪 2017 年 2017 年 2017 年 2019 年
师
质量控制复核 揭明 2005 年 2004 年 2016 年 2021 年
人
(1)项目合伙人近三年从业情况:
姓名:李顺利
时间 上市公司名称 职务
2019 年 中珠医疗控股股份有限公司 项目合伙人
时间 上市公司名称 职务
2019 年 云南西仪工业股份有限公司 项目合伙人
2019 年-2021 年 南京中央商场(集团)股份有限公司 项目合伙人
2019 年-2020 年 南京华东电子信息科技股份有限公司 项目合伙人
2019 年-2021 年 武汉明德生物科技股份有限公司 项目合伙人
2019 年-2021 年 武汉精测电子集团股份有限公司 项目合伙人
2019 年-2021 年 百川能源股份有限公司 项目合伙人
2020 年-2021 年 武汉长江通信产业集团股份有限公司 项目合伙人
(2)签字会计师近三年从业情况:
姓名:余文琪
时间 上市公司名称 职务
2019 年-2021 年 武汉明德生物科技股份有限公司 签字会计师
2020 年-2021 年 武汉长江通信产业集团股份有限公司 签字会计师
(3)质量控制复核人近三年从业情况:
姓名:揭明
时间 上市公司名称 职务
2019 年-2020 年 常熟市国瑞科技股份有限公司 签字注册会计师
2019 年-2020 年 潜江永安药业股份有限公司 签字注册会计师
2021 年 武汉中科通达高新技术股份有限公司 签字注册会计师
2、项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形,近三年未曾受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。
(三)审计收费
1、审计费用定价原则
2023 年度审计费用合计 60 万元,其中年度财务报表审计费用金额为 50 万
元,年度内控报告审计费用为 10 万元,以上两项审计费用与 2022 年度相比未发生变化。审计费用的定价原则主要是根据公司业务规模及分布情况协商确定。
此外,如公司在因资产重组等原因导致审计业务范围再度增加的,实际支付
公司提供的以上审计以外的其他服务项目费用另行支付。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、公司董事会审计委员会审查了立信会计师事务所(特殊普通合伙)有关资格证照、相关信息和诚信记录,认为其在执业过程中坚持独立审计准则,客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果,切实履行审计机构应尽的职责,认可立信会计师事务所(特殊普通合伙)的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力,同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度审计机构,并提交公司第四届董事会第三次会议审议。
2、公司独立董事对公司续聘 2023 年度审计机构发表了事前认可意见及独
立意见。
独立董事事前认可意见如下:立信会计师事务所(特殊普通合伙)具有从事证券业务的资格,在以前年度担任本公司财务审计机构期间能够本着独立、客观、公正的原则,遵守注册会计师独立审计准则,勤勉履行审计职责