债券代码：149772.SZ 债券简称：22华股01
债券代码：149996.SZ 债券简称：22华股02
债券代码：148088.SZ 债券简称：22华股03
债券代码：148180.SZ 债券简称：23华股01
债券代码：148292.SZ 债券简称：23华股02
债券代码：148519.SZ 债券简称：23华股03
债券代码：148588.SZ 债券简称：24华股01
债券代码：148754.SZ 债券简称：24华股02
债券代码：148839.SZ 债券简称：24华股03
债券代码：524062.SZ 债券简称：24华股04
西南证券股份有限公司
关于华西证券股份有限公司变更会计师事
务所的临时受托管理事务报告
债券受托管理人
二〇二四年十二月
重要声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、《债券受托管理协议》等相关规定、公开信息披露文件、华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”、“发行人”或“公司”）出具的相关说明文件以及提供的相关资料等，由本次公司债券受托管理人西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）编制。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为西南证券所作的承诺或声明。请投资者独立征询专业机构意见，在任何情况下，投资者不能将本报告作为投资行为依据。
截至目前，由西南证券担任受托管理人且尚在存续期的公司债券情况如下
表所示：
序 债券名称 债券简称 债券代码 起息日 到期日 债券余额
号 （亿元）
华西证券股份有限公司 2022 22 华股 2022 年 1 2025 年 1
1 年面向专业投资者公开发行 01 149772.SZ 月 11 日 月 11 日 20
公司债券(第一期)
华西证券股份有限公司 2022 22 华股 2022 年 7 2025 年 7
2 年面向专业投资者公开发行 02 149996.SZ 月 20 日 月 20 日 20
公司债券(第二期)
华西证券股份有限公司 2022 22 华股 2022 年 2025 年
3 年面向专业投资者公开发行 03 148088.SZ 10 月 20 10 月 20 20
公司债券(第三期) 日 日
华西证券股份有限公司 2023 23 华股 2023 年 2 2026 年 2
4 年面向专业投资者公开发行 01 148180.SZ 月 9 日 月 9 日 20
公司债券(第一期)
华西证券股份有限公司 2023 23 华股 2023 年 5 2026 年 5
5 年面向专业投资者公开发行 02 148292.SZ 月 19 日 月 19 日 20
公司债券(第二期)
华西证券股份有限公司 2023 23 华股 2023 年 2026 年
6 年面向专业投资者公开发行 03 148519.SZ 11 月 23 11 月 23 20
公司债券(第三期) 日 日
华西证券股份有限公司 2024 24 华股 2024 年 1 2027 年 1
7 年面向专业投资者公开发行 01 148588.SZ 月 23 日 月 23 日 20
公司债券(第一期)
华西证券股份有限公司 2024 24 华股 2024 年 6 2027 年 6
8 年面向专业投资者公开发行 02 148754.SZ 月 5 日 月 5 日 15
公司债券(第二期)
华西证券股份有限公司 2024 24 华股 2024 年 8 2027 年 8
9 年面向专业投资者公开发行 03 148839.SZ 月 5 日 月 5 日 20
公司债券(第三期)
华西证券股份有限公司 2024 24 华股 2024 年 2027 年
10 年面向专业投资者公开发行 04 524062.SZ 12 月 11 12 月 11 25
公司债券(第四期) 日 日
二、重大事项
公司于 2024 年 12 月 10 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关
于变更会计师事务所的议案》，公司拟聘任四川华信（集团）会计师事务所为公
司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年。有关事项如下：
（一）变更会计师事务所的基本情况
1、机构信息
（1）基本信息
1）机构名称：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
2）成立日期：初始成立于 1988 年 6 月，2013 年 11 月 27 日改制为特殊
普通合伙企业
3）组织形式：特殊普通合伙企业
4）注册地址：泸州市江阳中路 28 号楼三单元 2 号
5）首席合伙人：李武林
6）人员信息
截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：51
截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师人数：141
截至 2023 年 12 月 31 日签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：
108 人
7）业务规模
2023 年度业务总收入（经审计）：16,386.49 万元
2023 年度审计业务收入（经审计）：16,386.49 万元
2023 年度证券业务收入（经审计）：13,202.42 万元
2023 年度上市公司年报审计客户数：41 家
2023 年度上市公司审计客户主要行业：制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；农、林、牧、渔业；信息传输、软件和信息技术服务业和建筑业等。
2023 年度上市公司年报审计收费总额：4,827.50 万元
2023 年度与本公司同行业上市公司审计客户数：0
（2）投资者保护能力。
四川华信（集团）会计师事务所已按照《会计师事务所职业责任保险暂行办
法》的规定购买职业保险。截至 2023 年 12 月 31 日，累计责任赔偿限额 8,000 万
元，职业风险基金 2,558 万元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年不存在因执业行为发生民事诉讼的情况。
（3）诚信记录。
四川华信（集团）会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政
处罚 0 次、监督管理措施 6 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。19 名从业
人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 8 次和
自律监管措施 0 次。
2、项目信息
（1）基本信息
项目合伙人、签字注册会计师：武兴田，注册会计师注册时间为 1996 年 2
月，自 2000 年 7 月加入四川华信（集团）会计师事务所，2020 年 7 月开始从事
上市公司审计业务，自 2024 年开始为本公司提供审计服务。近三年签署审计报告的情况包括：四川美丰化工股份有限公司、德龙汇能集团股份有限公司、南宁百货大楼股份有限公司、四川宏达股份有限公司等。
签字注册会计师：刘霖蓉，注册会计师注册时间为 2020 年 6 月，自 2012 年
7 月开始从事上市公司审计，2012 年 7 月开始在四川华信（集团）会计师事务所执业，自 2024 年开始为本公司提供审计服务。近三年签署审计报告的情况包括：德龙汇能股份有限公司、四川浪莎股份有限公司、华雁智能科技股份有限公司、四川科志人防设备股份有限公司等。
签字注册会计师：叶梓歆，注册会计师注册时间为 2020 年 8 月，自 2019 年
1 月开始从事上市公司审计，2019 年 1 月开始在四川华信（集团）会计师事务所执业，自 2024 年开始为本公司提供审计服务。近三年签署审计报告的情况包括：成都锐思环保技术股份有限公司、华雁智能科技股份有限公司、四川科志人防设备股份有限公司等。
项目质量控制复核人：何均，注册会计师。注册时间为 1997 年 12 月，自
1999 年 2 月开始从事上市公司审计，1999 年 2 月开始在四川华信（集团）会计
师事务所执业，自 2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司包括：四川川大智胜软件股份有限公司、重庆蓝黛动力传动机械股份有限公司等；近三年复核的上市公司包括：宜宾五粮液股份有限公司、华气厚普机电设备股份有限公司、重庆宗申动力机械股份有限公司、华邦生命健康股份有限公司、重庆莱美药业股份有限公司等。
（2）诚信记录
项目合伙人武兴田、签字注册会计师刘霖蓉、叶梓歆，项目质量控制复核人何均，近三年无因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
（3）独立性
四川华信（集团）会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核合伙人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（4）审计收费
公司严格按照《华西证券股份有限公司采购管理办法（试行）》相关规定履行采购程序，结合同等规模上市券商年度财报审计服务费用水平以及 2024 年度审计范围的变化情况，公司 2024 年度财务报告审计服务费用较 2023 年减少2.78%，为 70 万元/年，其中，内部控制审计费 10 万元/年。
（二）变更会计师事务所的情况说明
