002876 深市 三利谱

        深圳市三利谱光电科技股份有限公司

              2021年度财务决算报告

              （报告期：2021年1月1日-2021年12月31日）

    2021 年，经过管理层和全体员工的不懈努力，全年度圆满完成了经营目标
和计划。天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的《审计报告》天健审〔2022〕3-119 号，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况，以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

    根据审计结果编制 2021 年度财务决算报告如下：

  一、财务状况

                                                              单位：万元

        项目            2021 年末        2020 年末      增减幅(%)

 一、资产

 1 总资产                386,813.83      329,329.11          17.46%

 2 流动资产              244,055.55      201,573.56          21.08%

 3 固定资产              104,314.50      43,909.21        137.57%

 4 无形资产                6,421.33        6,620.74          -3.01%

 5 在建工程                25,234.04      73,542.87        -65.69%

 二、负债

 1 负债合计              171,488.33      143,914.77          19.16%

 2 流动负债              147,473.02      115,342.35          27.86%

 其中：1）应付票据及

 应付账款                  35,303.09      32,810.46          7.60%

 2）预收款项                    0.00            0.00          0.00%

 3）其他应付款              5,648.17        1,499.13        276.76%

 三、股东权益

 1 股东权益合计          215,325.50      185,414.34          16.13%

 2 股本                    17,388.49      12,480.00          39.33%

 3 资本公积              113,493.68      118,126.73          -3.92%

 4 减:库存股

                          9,924.34        6,638.62          49.49%

 5 盈余公积                7,750.35        6,445.09          20.25%

 6 未分配利润              83,046.04      53,053.58          56.53%

 7 归属母公司股东权

 益合计                  211,754.22      183,466.78          15.42%

    主要项目分析：

    1、总资产年末金额 386,813.83 万元，较年初增加 57,484.72 万元，主要
系流动资产年末金额 244,055.55 万元，较年初增加 42,481.99 万元；其流动资产中货币资金、交易性金融资产较年初增加 15,993.04 万元，系应收账款周转次数增加导致货币资金增加。

    2、在建工程年末金额 25,234.04 万元，较年初减少 48,308.83 万元，公司
龙岗项目在建工程项目逐步转固。

    3、股本较年初增加 4,908.49 万股，系公司本年度公积金转增股本。

    4、资本公积较年初减少 4,633.05 万元，主要系公司本年度公积金转增股本。
  二、经营成果

                                                                单位：万元

      项目          2021 年度        2020 年度        增减幅

 一、营业总收入          230,396.22      190,510.39          20.94%

 二、营业总成本          193,015.11      177,324.86            8.85%

 三、营业利润            37,026.87        12,762.32          190.13%

 四、净利润              35,375.69        11,869.22          198.05%

 归属于母公司所有

 者的净利润              33,751.97        11,682.42          188.91%

 基本每股收益(元)              1.94            0.71          173.24%

    主要项目分析：

    1、营业利润较上年上涨 190.13%，主要系本期公司营业总收入上涨 20.94%，
导致营业利润上涨。

    2、净利润较上年上涨198.05%，主要原因是：

    (1) 人民币兑美元、日币持续升值，公司进口原材料占比较大致材料成本出
现一定幅度的下降；

    （2）报告期主要原材料以国际信用证结算的方式从海外进口，同时信用证到期后再向银行申请押汇，由于人民币兑美元、日币升值产生汇兑收益致财务费用大幅降低；

    （3）公司推行全面预算，对各项费用严加管控，全年预算费用在销售额增长的情况下，管销费用在预算范围内；


    （5）2021年公司所处的行业市场需求相对旺盛，部分产品售价有所提升，从而致毛利率出现一定比例的上涨；

    （6）合肥三利谱及光明总部、福建莆田等产线处于饱和状态，有效地降低了单位成本，从而毛利率上升致净利润增加。

  三、现金流量情况

                                                                单位：万元

            项目                            2021 年度

                                    合并              母公司

 经营活动产生的现金流量净额            17,335.42          23,362.69

 投资活动产生的现金流量净额          -39,133.13          -43,779.04

 筹资活动产生的现金流量净额            14,368.10          10,847.33

 现金及现金等价物净增加额              -7,122.20          -9,246.58

 期末现金及现金等价物余额              42,355.40          37,149.10

    主要项目分析：

    1、经营活动产生的现金流量净额（合并）17,335.42 万元，主要系公司报
告期产销两旺，存货周转率提升，应收账款管控良好。

    2、投资活动产生的现金流量净额（合并）-39,133.13 万元，主要公司龙岗
项目工程建设，以及公司内部新投入设备。

    3、筹资活动产生的现金流量净额（合并）14,368.10 万元，主要系公司销
售收入增长致原材料进口增加且以银行贷款支付。

  四、股东权益变动情况

                                                                单位：万元

      项目          2021 年期初      2021 年期末      增减幅（%）

 1、所有者权益合计      185,414.34        215,325.5          16.13%

 2、股本                  12,480.00        17,388.49          39.33%

 3、资本公积            118,126.73      113,493.68          -3.92%

 4、减：库存股            6,638.62        9,924.34          49.49%

 5、盈余公积              6,445.09        7,750.35          20.25%

 6、未分配利润            53,053.58        83,046.04          56.53%

 7、少数股东权益          1,947.55        3,571.28          83.37%

    主要项目分析：

    1、股东权益较年初增加 29,911.16 万元，系公司留存收益增加所致。

    2、股本较年初增加 4,908.49 万股，系公司本年度公积金转增股本。

    3、未分配利润较年初增加 29,992.46 万元，主要系公司本年度营业利润增
加，归属于母公司所有者净利润增加。

  五、主要财务指标

                                                                单位：万元

 序号  指标        主要指标          2021 年度      2020 年度

        范畴

  1            流动比率（倍）                  1.65            1.75

  2            速动比率（倍）                  1.32            1.39

  3    偿债  资产负债率（母公司）          43.39%          36.79%

  4    能力  息税折旧摊销前利润        48,037.85        20,998.56

  5            利息保障倍数（倍）            10.97            3.64

  6            营业收入                  230,396.22      190,510.39

  7            营业毛利                  57,567.96        33,068.32

  8    盈利  营业利润                  37,026.87        12,762.32

  9    能力  利润总额                  37,506.53        12,450.96

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