证券代码:002838 证券简称:道恩股份 公告编号:2024-033
债券代码:128117 债券简称:道恩转债
山东道恩高分子材料股份有限公司
关于续聘2024年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。
山东道恩高分子材料股份有限公司(以下简称“公司”)于 2024 年 3 月 29 日召开
了第五届董事会第十次会议、第五届监事会第六次会议,审议通过了《关于续聘 2024年度审计机构的议案》,同意续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中审众环”)为公司 2024 年度审计机构。本议案尚需提交公司股东大会审议,现将有关情况公告如下:
一、拟续聘会计师事务所的情况说明
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)系本公司 2023 年度审计机构,具备证券、期货相关业务审计从业资格,具备为上市公司提供审计服务的经验和能力,具备独立性。鉴于其在 2023 年度审计工作中表现出的优秀专业素质和胜任能力,公司拟续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024 年度审计机构。
二、拟续聘会计师事务所的基本信息
(一)机构信息
1、基本信息
(1)机构名称:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
(2)成立日期:中审众环始创于 1987 年,是全国首批取得国家批准具有从事证券、
期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单,本所具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月,按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。
(3)组织形式:特殊普通合伙企业
(4)注册地址:湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大厦 17-18
层。
(5)首席合伙人:石文先
(6)2023 年末合伙人数量 216 人、注册会计师数量 1,244 人、签署过证券服务业
务审计报告的注册会计师人数 720 人。
(7)2022 年经审计总收入 213,165.06 万元、审计业务收入 181,343.80 万元、证
券业务收入 57,267.54 万元。
(8)2022 年度上市公司审计客户家数 195 家,主要行业涉及制造业,批发和零售
业,房地产业,电力、热力、燃气及水生产和供应业,农、林、牧、渔业,信息传输、软件和信息技术服务业,采矿业,文化、体育和娱乐业等,审计收费 24,541.58 万元。本公司同行业上市公司审计客户家数 9 家。对于本公司所在行业,该所及审计人员拥有丰富的审计业务经验。
2、投资者保护能力
中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险,并补充计提职业风险金,购买的职业保险累计赔偿限额 9 亿元,目前尚未使用,可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。
3、诚信记录
(1)中审众环最近 3 年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分,最近 3 年因
执业行为受到行政处罚 2 次、最近 3 年因执业行为受到监督管理措施 13 次。
(2)31 名从业执业人员最近 3 年因执业行为受到刑事处罚 0 次,行政处罚 5 人次,
行政管理措施 28 人次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。
(二)项目信息
1、基本信息
项目合伙人:廖利华先生 ,2008 年成为中国注册会计师,2008 年起开始从事上市
公司审计,2008 年起开始在中审众环执业,2024 年起为道恩股份提供审计服务。最近3 年签署 2 家上市公司审计报告。
签字注册会计师:李晨女士,2021 年成为中国注册会计师,2014 年起开始从事上市公司审计,2014 年起开始在中审众环执业,2024 年起为道恩股份提供审计服务。最近 3 年签署 1 家上市公司审计报告。
项目质量控制复核合伙人:根据中审众环质量控制政策和程序,项目质量控制复核合伙人为段小娟,2000 年成为中国注册会计师,2003 年起开始从事上市公司审计,2002
年起开始在中审众环执业,2023 年起为道恩股份提供审计服务。最近 3 年复核 4 家上
市公司审计报告。
根据中国注册会计师协会印发的《中国注册会计师职业道德守则第 4 号—审计和审阅业务独立性的要求》、财政部印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、中国证监会和财政部印发的《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》,签字注册会计师连续为上市公司提供审计服务,不得超过五年。公司签字会计师王郁、李永超已签字满 5 年,自 2024 年年报审计,签字会计师变更为廖利华、李晨。
2、诚信记录
项目质量控制复核合伙人段小娟和项目合伙人廖利华最近 3 年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。签字注册会计师李晨最近 3 年收(受)行政监管措施 0 次,未受刑事处罚、行政处罚和自律处分。
3、独立性
中审众环及项目合伙人廖利华、签字注册会计师李晨、项目质量控制复核人段小娟不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
2023 年度财务报告审计费用 125 万元人民币(含税),其中,年报审计费用 95 万
元人民币,内控审计费用 30 万元人民币;审计收费定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素,并根据年度审计的具体工作量及市场价格水平确定最终的审计费用。
三、拟续聘会计师事务所履行的审批程序
(一)审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对中审众环进行了审查,认为中审众环具备为公司提供审计服务的专业能力、独立性、经验和资质,具有投资者保护的能力,能够满足公司审计工作的要求。董事会审计委员会提议续聘中审众环为公司 2024 年度审计机构,并将该事项提交公司董事会审议。
(二)独立董事专门会议审查意见
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)具有证券、期货相关业务从业资格,具备为上市公司提供审计服务的经验和能力,能够满足公司未来财务审计工作的要求。公司续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024 年度审计机构的审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。因此,同意续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024 年度审计机构,并同意将该事项提交公司股东大会审议。
(三)董事会对议案审议和表决情况
公司于 2024 年 3 月 29 日召开了第五届董事会十次会议,审议通过了《关于续聘
2024 年度审计机构的议案》,同意续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公
司 2024 年度审计机构,审计费用 125 万元人民币(含税)。其中,年报审计费用 95
万元人民币,内控审计费用 30 万元人民币。本议案尚需提交公司股东大会审议。
(四)生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议,自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件
1、第五届董事会第十次会议决议;
2、第五届监事会第六次会议决议;
3、审计委员会决议;
4、第五届董事会独立董事 2024 年第二次专门会议审查意见;
5、中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)的营业执业执照,主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式,拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
山东道恩高分子材料股份有限公司董事会
2024 年 4 月 2 日